KTS · CTCP Đường Kon Tum

Báo cáo tài chính gốc theo dòng/kỳ (KQKD · Cân đối · Lưu chuyển tiền tệ).

Item	2026	2025	2024	2023	2022
Doanh thu	580.2	341.0	279.0	547.7	176.4
Các khoản giảm trừ doanh thu	—	—	0.0	0.0	0.0
Doanh thu thuần	580.2	341.0	279.0	547.7	176.4
Giá vốn hàng bán	536.1	272.1	215.0	479.7	148.4
Lợi nhuận gộp	44.1	68.9	63.9	68.0	28.0
Doanh thu hoạt động tài chính	1.7	2.9	2.6	5.0	9.5
Chi phí tài chính	19.6	18.6	21.2	22.6	19.6
Chi phí lãi vay	—	18.6	21.2	22.6	19.6
Lãi lỗ từ công ty liên doanh liên kết	—	—	0.0	0.0	0.0
Chi phí bán hàng	10.9	8.1	2.8	2.0	0.7
Chi phí quản lý doanh nghiệp	6.6	8.3	9.0	7.2	6.2
Lợi nhuận hoạt động	8.7	36.8	33.5	41.1	11.1
Thu nhập khác	0.2	0.2	0.2	0.1	0.8
Chi phí khác	2.9	2.2	2.3	1.7	1.4
Lợi nhuận khác	-2.8	-2.0	-2.0	-1.5	-0.5
Lợi nhuận trước thuế	6.0	34.8	31.4	39.6	10.5
Chi phí thuế TNDN hiện hành	0.4	0.7	0.5	1.4	2.5
Chi phí thuế TNDN hoãn lại (*)	—	—	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận sau thuế	5.6	34.1	30.9	38.2	8.0
Lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	—	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận thuộc cổ đông công ty mẹ	5.6	34.1	30.9	38.2	8.0
EPS cơ bản	1,099.00	6,725.00	6,097.00	7,534.00	1,580.00
EPS suy giảm	1,098.63	6,725.00	6,097.00	7,534.00	1,579.88

Item	2026	2025	2024	2023	2022
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN	409.7	361.9	279.7	283.2	193.3
I. Tiền và các khoản tương đương tiền	5.2	10.8	1.3	4.2	2.1
1. Tiền	5.2	10.8	1.3	4.2	2.1
2. Các khoản tương đương tiền	—	—	0.0	0.0	0.0
II. Đầu tư tài chính ngắn hạn	19.5	18.8	18.0	0.0	0.0
1. Chứng khoán kinh doanh	—	—	0.0	0.0	0.0
2. Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh	—	—	0.0	0.0	0.0
3. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	19.5	18.8	18.0	0.0	0.0
III. Các khoản phải thu ngắn hạn	293.6	79.6	109.6	250.3	107.8
1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng	266.2	40.3	82.5	218.6	84.5
2. Trả trước cho người bán ngắn hạn	28.3	37.7	26.3	28.3	21.0
3. Phải thu nội bộ ngắn hạn	—	—	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	—	—	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay ngắn hạn	3.1	3.1	3.1	3.1	3.1
6. Phải thu ngắn hạn khác	1.1	2.1	1.3	3.8	2.8
7. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi	-5.2	-3.7	-3.6	-3.6	-3.6
8. Tài sản thiếu chờ xử lý	—	—	0.0	0.0	0.0
IV. Hàng tồn kho	91.2	252.3	150.7	28.6	83.3
1. Hàng tồn kho	92.6	253.8	152.5	30.5	83.6
2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho	-1.5	-1.5	-1.8	-1.9	-0.3
V. Tài sản ngắn hạn khác	0.3	0.5	0.1	0.1	0.1
1. Chi phí trả trước ngắn hạn	0.3	0.5	0.1	0.1	0.1
2. Thuế GTGT còn được khấu trừ	—	—	0.0	0.0	0.0
3. Thuế và các khoản khác phải thu của nhà nước	—	—	0.0	0.0	0.0
4. Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ (TS)	—	—	0.0	0.0	0.0
5. Tài sản ngắn hạn khác	—	—	0.0	0.0	0.0
B. TÀI SẢN DÀI HẠN	198.1	194.9	203.4	198.4	207.9
I. Các khoản phải thu dài hạn	—	—	0.0	0.0	0.0
1. Phải thu dài hạn của khách hàng	—	—	0.0	0.0	0.0
2. Trả trước cho người bán dài hạn	—	—	0.0	0.0	0.0
3. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc	—	—	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu nội bộ dài hạn	—	—	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay dài hạn	—	—	0.0	0.0	0.0
6. Phải thu dài hạn khác	—	—	0.0	0.0	0.0
7. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi	—	—	0.0	0.0	0.0
II. Tài sản cố định	189.9	184.6	179.5	195.6	205.8
1. Tài sản cố định hữu hình	188.5	183.4	178.3	194.4	204.5
- Nguyên giá	431.9	407.8	385.8	385.2	378.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	-243.4	-224.4	-207.5	-190.8	-173.5
2. Tài sản cố định thuê tài chính	—	—	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	—	—	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	—	—	0.0	0.0	0.0
3. Tài sản cố định vô hình	1.3	1.2	1.3	1.3	1.3
- Nguyên giá	2.1	2.0	2.0	2.0	2.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	-0.8	-0.7	-0.7	-0.7	-0.7
III. Bất động sản đầu tư	—	—	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	—	—	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	—	—	0.0	0.0	0.0
IV. Tài sản dở dang dài hạn	1.5	5.8	21.2	0.1	0.1
1. Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn	—	—	0.0	0.0	0.0
2. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang	1.5	5.8	21.2	0.1	0.1
V. Đầu tư tài chính dài hạn	—	—	0.0	0.0	0.0
1. Đầu tư vào công ty con	—	—	0.0	0.0	0.0
2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh	—	—	0.0	0.0	0.0
3. Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác	—	—	0.0	0.0	0.0
4. Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn	—	—	0.0	0.0	0.0
5. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	—	—	0.0	0.0	0.0
6. Đầu tư dài hạn khác	—	—	0.0	0.0	0.0
VI. Tài sản dài hạn khác	6.7	4.5	2.7	2.6	2.1
1. Chi phí trả trước dài hạn	6.7	4.5	2.7	2.6	2.1
2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại	—	—	0.0	0.0	0.0
3. Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thế dài hạn	—	—	0.0	0.0	0.0
4. Tài sản dài hạn khác	—	—	0.0	0.0	0.0
5. Lợi thế thương mại	—	—	0.0	0.0	0.0
VII. Lợi thế thương mại (áp dụng trước năm 2015)	—	—	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG TÀI SẢN	607.8	556.8	483.1	481.5	401.2
A. NỢ PHẢI TRẢ	350.4	300.9	255.3	277.6	231.6
I. Nợ ngắn hạn	331.6	286.1	227.4	239.8	183.8
1. Phải trả người bán ngắn hạn	83.7	33.1	5.5	19.6	2.2
2. Người mua trả tiền trước ngắn hạn	0.7	0.7	0.7	3.0	0.7
3. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước	14.8	4.3	2.6	13.5	6.1
4. Phải trả người lao động	2.2	1.2	1.1	1.0	0.8
5. Chi phí phải trả ngắn hạn	2.0	3.1	0.5	2.6	1.5
6. Phải trả nội bộ ngắn hạn	—	—	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	—	—	0.0	0.0	0.0
8. Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn	—	—	0.3	0.3	0.0
9. Phải trả ngắn hạn khác	0.6	0.6	0.5	0.5	0.5
10. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn	219.3	231.5	204.8	189.9	169.4
11. Dự phòng phải trả ngắn hạn	7.2	10.9	10.8	8.9	2.0
12. Quỹ khen thưởng phúc lợi	1.3	0.9	0.5	0.5	0.5
13. Quỹ bình ổn giá	—	—	0.0	0.0	0.0
14. Giao dịch mua bán lại trái phiếu chính phủ	—	—	0.0	0.0	0.0
II. Nợ dài hạn	18.8	14.8	27.8	37.8	47.8
1. Phải trả người bán dài hạn	—	—	0.0	0.0	0.0
2. Người mua trả tiền trước dài hạn	—	—	0.0	0.0	0.0
3. Chi phí phải trả dài hạn	—	—	0.0	0.0	0.0
4. Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh	—	—	0.0	0.0	0.0
5. Phải trả nội bộ dài hạn	—	—	0.0	0.0	0.0
6. Doanh thu chưa thực hiện dài hạn	—	—	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả dài hạn khác	—	—	0.0	0.0	0.0
8. Vay và nợ thuê tài chính dài hạn	18.8	14.8	27.8	37.8	47.8
9. Trái phiếu chuyển đổi	—	—	0.0	0.0	0.0
10. Cổ phiếu ưu đãi (Nợ)	—	—	0.00	0.00	0.00
11. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả	—	—	0.0	0.0	0.0
12. Dự phòng phải trả dài hạn	—	—	0.0	0.0	0.0
13. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ	—	—	0.0	0.0	0.0
14. Dự phòng trợ cấp mất việc làm	—	—	0.0	0.0	0.0
B. VỐN CHỦ SỞ HỮU	257.4	255.9	227.8	203.9	169.6
I. Vốn chủ sở hữu	257.4	255.9	227.8	203.9	169.6
1. Vốn góp của chủ sở hữu	50.7	50.7	50.7	50.7	50.7
- Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết	50,700,000,000.00	50,700,000,000.00	50,700,000,000.00	50,700,000,000.00	50,700,000,000.00
- Cổ phiếu ưu đãi	—	—	0.00	0.00	0.00
2. Thặng dư vốn cổ phần	2.6	2.6	2.6	2.6	2.6
3. Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu	—	—	0.0	0.0	0.0
4. Vốn khác của chủ sở hữu	—	—	0.0	0.0	0.0
5. Cổ phiếu quỹ (*)	—	—	0.00	0.00	0.00
6. Chênh lệch đánh giá lại tài sản	—	—	0.0	0.0	0.0
7. Chênh lệch tỷ giá hối đoái	—	—	0.0	0.0	0.0
8. Quỹ đầu tư phát triển	18.7	18.7	18.7	18.7	18.7
9. Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp	—	—	0.0	0.0	0.0
10. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu	8.9	8.9	7.9	4.4	7.9
11. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối	176.5	175.0	147.9	127.5	89.6
- LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỳ trước	170.9	140.9	117.0	89.3	81.6
- LNST chưa phân phối kỳ này	5.6	34.1	30.9	38.2	8.0
12. Nguồn vốn đầu tư XDCB	—	—	0.0	0.0	0.0
13. Lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	—	0.0	0.0	0.0
14. Quỹ dự phòng tài chính	—	—	0.0	0.0	0.0
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
1. Nguồn kinh phí	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ	—	—	0.0	0.0	0.0
C. LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ	—	—	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN	607.8	556.8	483.1	481.5	401.2

Item	2025	2024	2023	2022	2021
Lợi nhuận trước thuế	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Dự phòng (tăng)/hoàn nhập	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi/lỗ tỷ giá do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ (chưa thực hiện)	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi/lỗ từ hoạt động đầu tư	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi phí lãi vay	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi/lỗ thanh lý TSCĐ	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu nhập lãi và cổ tức	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Phân bổ lợi thế thương mại	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Các điều chỉnh khác	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Tăng/(giảm) các khoản phải thu	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Tăng/(giảm) hàng tồn kho	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Tăng/(giảm) các khoản phải trả (không gồm lãi vay và thuế TNDN)	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Tăng/(giảm) chi phí trả trước	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Tăng/(giảm) chứng khoán kinh doanh	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi vay đã trả	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Thuế TNDN đã nộp	-0.4	-1.8	-2.5	-1.6	0.0
Thu khác từ HĐKD	0.5	0.4	13.6	11.1	0.0
Chi khác từ HĐKD	-13.0	-24.0	-27.8	-24.8	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐKD	4.9	30.3	-8.3	11.5	13.7
Chi mua sắm và xây dựng TSCĐ và tài sản dài hạn	-7.0	-18.5	-3.7	-1.5	-9.2
Thu từ thanh lý TSCĐ và tài sản dài hạn	—	0.1	0.0	0.0	0.0
Chi cho vay và mua công cụ nợ	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu hồi cho vay và bán công cụ nợ	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Đầu tư vào đơn vị khác	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu hồi đầu tư	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Cổ tức và lãi nhận được	2.9	2.4	3.7	11.9	0.0
Tăng/(giảm) tiền gửi có kỳ hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Mua lại lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu khác từ HĐĐT	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐĐT	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐĐT	-4.0	-34.0	0.1	10.4	-9.2
Thu từ phát hành cổ phiếu và góp vốn	—	0.00	0.00	0.00	0.00
Mua lại cổ phiếu quỹ	—	0.00	0.00	0.00	0.00
Thu từ đi vay	295.5	269.6	283.8	185.8	126.9
Trả nợ gốc	-281.8	-264.8	-273.4	-208.5	-129.7
Trả nợ thuê tài chính	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Cổ tức đã trả	-5.1	-4.1	0.0	0.0	0.0
Thu khác từ HĐTC	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐTC	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐTC	8.7	0.8	10.4	-22.6	-2.8
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	9.5	-2.9	2.2	-0.7	6.5
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ	1.3	4.2	2.1	2.8	11.4
Chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ	10.8	1.3	4.2	2.1	13.1

Item	Q4'26	Q3'26	Q2'26	Q1'26	Q4'25	Q3'25	Q2'25	Q1'25	Q4'24	Q3'24	Q2'24	Q1'24
Doanh thu	310.1	101.4	109.2	59.5	100.9	64.2	118.8	57.1	119.2	86.1	58.3	15.4
Các khoản giảm trừ doanh thu	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Doanh thu thuần	310.1	101.4	109.2	59.5	100.9	64.2	118.8	57.1	119.2	86.1	58.3	15.4
Giá vốn hàng bán	291.7	91.7	101.5	51.2	84.0	43.9	97.6	46.6	89.0	64.4	48.2	13.5
Lợi nhuận gộp	18.3	9.7	7.8	8.3	17.0	20.3	21.2	10.5	30.2	21.7	10.1	1.9
Doanh thu hoạt động tài chính	0.5	0.7	0.3	0.2	0.6	1.2	1.2	0.0	0.3	1.2	1.1	0.0
Chi phí tài chính	6.7	3.9	4.5	4.5	4.5	4.4	4.9	4.8	4.9	6.4	9.3	0.6
Chi phí lãi vay	—	3.9	4.5	4.5	4.4	4.4	—	4.8	0.0	6.4	9.2	0.9
Lãi lỗ từ công ty liên doanh liên kết	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi phí bán hàng	6.9	3.0	0.8	0.1	6.3	1.4	0.2	0.3	2.5	0.2	0.1	0.1
Chi phí quản lý doanh nghiệp	2.9	1.7	1.5	0.4	2.6	3.6	1.5	0.6	2.6	3.8	2.0	0.6
Lợi nhuận hoạt động	2.4	1.6	1.2	3.5	4.2	12.0	15.8	4.8	20.6	12.5	-0.2	0.6
Thu nhập khác	0.0	0.1	0.0	—	—	0.1	0.1	0.0	0.0	0.1	0.0	0.1
Chi phí khác	0.7	0.8	0.5	0.9	0.4	0.7	0.8	0.2	0.3	1.3	0.5	0.3
Lợi nhuận khác	-0.7	-0.7	-0.5	-0.9	-0.4	-0.6	-0.8	-0.2	-0.3	-1.1	-0.5	-0.2
Lợi nhuận trước thuế	1.7	1.0	0.7	2.5	3.8	11.4	15.1	4.5	20.3	11.3	-0.6	0.5
Chi phí thuế TNDN hiện hành	0.2	0.1	0.0	0.0	0.1	0.3	0.2	0.1	-0.0	0.3	0.2	0.0
Chi phí thuế TNDN hoãn lại (*)	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận sau thuế	1.5	0.9	0.7	2.5	3.7	11.1	14.8	4.5	20.3	11.0	-0.9	0.4
Lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận thuộc cổ đông công ty mẹ	1.5	0.9	0.7	2.5	3.7	11.1	14.8	4.5	20.3	11.0	-0.9	0.4
EPS cơ bản	299.00	169.00	140.00	492.00	724.00	2,196.00	2,924.00	881.00	4,004.00	2,179.00	-173.12	87.00
EPS suy giảm	298.97	168.60	139.54	491.53	725.44	2,195.82	2,923.82	880.99	6,097.00	2,179.19	-173.12	86.72

Item	Q4'26	Q3'26	Q2'26	Q1'26	Q4'25	Q3'25	Q2'25	Q1'25	Q4'24	Q3'24	Q2'24	Q1'24
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN	409.7	390.7	360.7	347.0	361.9	375.0	342.3	298.3	279.7	297.2	312.1	272.8
I. Tiền và các khoản tương đương tiền	5.2	13.2	39.0	4.3	10.8	32.1	68.2	2.9	1.3	12.0	71.6	4.8
1. Tiền	5.2	13.2	39.0	4.3	10.8	32.1	68.2	2.9	1.3	12.0	71.6	4.8
2. Các khoản tương đương tiền	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Đầu tư tài chính ngắn hạn	19.5	18.8	18.8	18.8	18.8	18.0	18.0	18.0	18.0	0.0	0.0	0.0
1. Chứng khoán kinh doanh	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	19.5	18.8	18.8	18.8	18.8	18.0	18.0	18.0	18.0	0.0	0.0	0.0
III. Các khoản phải thu ngắn hạn	293.6	105.6	123.1	116.2	79.6	90.5	169.6	155.3	109.6	106.7	193.2	235.6
1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng	266.2	77.9	87.9	64.8	40.3	63.4	137.4	117.6	82.5	79.2	156.8	202.9
2. Trả trước cho người bán ngắn hạn	28.3	26.7	34.5	50.9	37.7	25.8	30.4	36.5	26.3	21.4	34.3	31.9
3. Phải thu nội bộ ngắn hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay ngắn hạn	3.1	3.1	3.1	3.1	3.1	3.1	3.1	3.1	3.1	3.1	3.1	3.1
6. Phải thu ngắn hạn khác	1.1	1.5	1.2	1.0	2.1	1.8	2.3	1.7	1.3	6.6	2.6	1.3
7. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi	-5.2	-3.7	-3.7	-3.7	-3.7	-3.6	-3.6	-3.6	-3.6	-3.6	-3.6	-3.6
8. Tài sản thiếu chờ xử lý	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
IV. Hàng tồn kho	91.2	252.9	179.1	206.1	252.3	234.3	86.4	120.4	150.7	178.5	46.8	28.1
1. Hàng tồn kho	92.6	254.4	180.7	207.6	253.8	236.1	88.2	122.1	152.5	180.4	48.7	30.0
2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho	-1.5	-1.5	-1.5	-1.5	-1.5	-1.8	-1.8	-1.8	-1.8	-1.9	-1.9	-1.9
V. Tài sản ngắn hạn khác	0.3	0.3	0.7	1.6	0.5	0.1	0.1	1.7	0.1	0.1	0.6	4.2
1. Chi phí trả trước ngắn hạn	0.3	0.3	0.7	1.6	0.5	0.1	0.1	1.7	0.1	0.1	0.6	4.2
2. Thuế GTGT còn được khấu trừ	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Thuế và các khoản khác phải thu của nhà nước	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ (TS)	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Tài sản ngắn hạn khác	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
B. TÀI SẢN DÀI HẠN	198.1	195.9	210.3	195.6	194.9	194.7	206.4	202.9	203.4	198.9	199.8	196.1
I. Các khoản phải thu dài hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
1. Phải thu dài hạn của khách hàng	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Trả trước cho người bán dài hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu nội bộ dài hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay dài hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
6. Phải thu dài hạn khác	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Tài sản cố định	189.9	188.3	197.6	181.5	184.6	186.2	195.0	175.7	179.5	179.5	188.0	191.2
1. Tài sản cố định hữu hình	188.5	187.0	196.4	180.3	183.4	185.0	193.7	174.5	178.3	178.2	186.8	189.9
- Nguyên giá	431.9	430.4	429.6	409.1	—	—	—	386.2	385.8	385.8	385.5	384.1
- Giá trị hao mòn lũy kế	-243.4	-243.4	-233.2	-228.8	—	—	—	-211.7	-207.5	-207.5	-198.7	-194.2
2. Tài sản cố định thuê tài chính	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Tài sản cố định vô hình	1.3	1.4	1.2	1.2	1.2	1.2	1.2	1.2	1.3	1.3	1.3	1.3
- Nguyên giá	2.1	2.1	2.0	2.0	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	-0.8	-0.7	-0.7	-0.7	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
III. Bất động sản đầu tư	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
IV. Tài sản dở dang dài hạn	1.5	1.5	7.6	9.2	5.8	5.7	8.1	24.4	21.2	16.8	9.2	2.2
1. Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang	1.5	1.5	7.6	9.2	5.8	5.7	8.1	24.4	21.2	16.8	9.2	2.2
V. Đầu tư tài chính dài hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
1. Đầu tư vào công ty con	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
6. Đầu tư dài hạn khác	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
VI. Tài sản dài hạn khác	6.7	6.0	5.1	4.9	4.5	2.8	3.3	2.8	2.7	2.6	2.6	2.7
1. Chi phí trả trước dài hạn	6.7	6.0	5.1	4.9	4.5	2.8	3.3	2.8	2.7	2.6	2.6	2.7
2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thế dài hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Tài sản dài hạn khác	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Lợi thế thương mại	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
VII. Lợi thế thương mại (áp dụng trước năm 2015)	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG TÀI SẢN	607.8	586.6	571.0	542.6	556.8	569.7	548.7	501.3	483.1	496.1	512.0	468.9
A. NỢ PHẢI TRẢ	350.4	330.2	313.4	284.3	300.9	312.4	302.5	270.0	255.3	287.1	313.1	265.1
I. Nợ ngắn hạn	331.6	321.8	302.4	272.0	286.1	292.1	279.7	244.6	227.4	256.7	280.3	229.8
1. Phải trả người bán ngắn hạn	83.7	47.0	47.4	21.5	33.1	43.5	33.2	12.7	5.5	37.1	48.8	17.0
2. Người mua trả tiền trước ngắn hạn	0.7	22.6	1.2	0.7	0.7	1.0	1.6	0.7	0.7	2.1	21.8	1.2
3. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước	14.8	2.8	3.6	4.0	4.3	0.5	2.2	4.7	2.6	0.7	1.1	12.4
4. Phải trả người lao động	2.2	2.1	1.9	1.5	1.2	2.1	2.0	1.6	1.1	1.9	1.8	1.1
5. Chi phí phải trả ngắn hạn	2.0	5.0	6.5	2.7	3.1	8.6	4.2	1.4	0.5	8.9	1.3	0.0
6. Phải trả nội bộ ngắn hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
8. Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn	—	0.1	0.1	0.1	—	—	0.1	0.2	0.3	0.5	0.1	0.2
9. Phải trả ngắn hạn khác	0.6	1.6	0.4	0.6	0.6	0.8	0.4	0.5	0.5	1.2	0.6	0.5
10. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn	219.3	231.8	231.5	232.6	231.5	226.6	227.1	213.5	204.8	197.5	197.5	189.9
11. Dự phòng phải trả ngắn hạn	7.2	7.2	8.0	8.0	10.9	8.0	8.0	8.0	10.8	6.0	6.5	6.5
12. Quỹ khen thưởng phúc lợi	1.3	1.7	1.7	0.4	0.9	1.0	1.1	1.3	0.5	0.7	0.7	0.9
13. Quỹ bình ổn giá	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
14. Giao dịch mua bán lại trái phiếu chính phủ	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Nợ dài hạn	18.8	8.3	11.0	12.3	14.8	20.3	22.8	25.3	27.8	30.3	32.8	35.3
1. Phải trả người bán dài hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Người mua trả tiền trước dài hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Chi phí phải trả dài hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Phải trả nội bộ dài hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
6. Doanh thu chưa thực hiện dài hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả dài hạn khác	—	—	0.2	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
8. Vay và nợ thuê tài chính dài hạn	18.8	8.3	10.8	12.3	14.8	20.3	22.8	25.3	27.8	30.3	32.8	35.3
9. Trái phiếu chuyển đổi	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
10. Cổ phiếu ưu đãi (Nợ)	—	—	—	—	—	—	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
11. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
12. Dự phòng phải trả dài hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
13. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
14. Dự phòng trợ cấp mất việc làm	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
B. VỐN CHỦ SỞ HỮU	257.4	256.4	257.6	258.3	255.9	257.3	246.1	231.3	227.8	209.0	198.9	203.8
I. Vốn chủ sở hữu	257.4	256.4	257.6	258.3	255.9	257.3	246.1	231.3	227.8	209.0	198.9	203.8
1. Vốn góp của chủ sở hữu	50.7	50.7	50.7	50.7	50.7	50.7	50.7	50.7	50.7	50.7	50.7	50.7
- Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết	50,700,000,000.00	50,700,000,000.00	50,700,000,000.00	50,700,000,000.00	50,700,000,000.00	50,700,000,000.00	50,700,000,000.00	50,700,000,000.00	50,700,000,000.00	50,700,000,000.00	50,700,000,000.00	50,700,000,000.00
- Cổ phiếu ưu đãi	—	—	—	—	—	—	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2. Thặng dư vốn cổ phần	2.6	2.6	2.6	2.6	2.6	2.6	2.6	2.6	2.6	2.6	2.6	2.6
3. Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Vốn khác của chủ sở hữu	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Cổ phiếu quỹ (*)	—	—	—	—	—	—	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
6. Chênh lệch đánh giá lại tài sản	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Chênh lệch tỷ giá hối đoái	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
8. Quỹ đầu tư phát triển	18.7	18.7	18.7	18.7	18.7	18.7	18.7	18.7	18.7	18.7	18.7	18.7
9. Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
10. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu	8.9	8.9	8.9	8.9	8.9	8.9	8.9	8.9	7.9	9.4	10.3	10.3
11. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối	176.5	175.5	176.7	177.5	175.0	176.4	165.2	150.4	147.9	127.6	116.6	121.5
- LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỳ trước	170.9	171.5	173.5	175.0	140.9	145.9	145.9	145.9	117.0	117.0	117.0	121.0
- LNST chưa phân phối kỳ này	5.6	4.1	3.2	2.5	34.1	30.4	19.3	4.5	30.9	10.6	-0.4	0.4
12. Nguồn vốn đầu tư XDCB	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
13. Lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
14. Quỹ dự phòng tài chính	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
1. Nguồn kinh phí	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
C. LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN	607.8	586.6	571.0	542.6	556.8	569.7	548.7	501.3	483.1	496.1	512.0	468.9

Item	Q4'26	Q3'26	Q2'26	Q1'26	Q4'25	Q3'25	Q2'25	Q1'25	Q4'24	Q3'24	Q2'24	Q1'24
Lợi nhuận trước thuế	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Dự phòng (tăng)/hoàn nhập	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi/lỗ tỷ giá do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ (chưa thực hiện)	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi/lỗ từ hoạt động đầu tư	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi phí lãi vay	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi/lỗ thanh lý TSCĐ	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu nhập lãi và cổ tức	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Phân bổ lợi thế thương mại	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Các điều chỉnh khác	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Tăng/(giảm) các khoản phải thu	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Tăng/(giảm) hàng tồn kho	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Tăng/(giảm) các khoản phải trả (không gồm lãi vay và thuế TNDN)	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Tăng/(giảm) chi phí trả trước	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Tăng/(giảm) chứng khoán kinh doanh	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi vay đã trả	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Thuế TNDN đã nộp	-0.1	-0.0	-0.0	-0.5	0.0	-0.2	-0.2	0.0	-0.2	-0.2	0.0	-1.4
Thu khác từ HĐKD	2.7	2.5	-0.0	0.4	—	—	—	0.0	-2.1	0.4	1.4	0.7
Chi khác từ HĐKD	-20.0	-11.8	-8.2	-4.6	-0.0	-5.0	-4.5	-3.4	-4.1	-4.3	-14.3	-1.3
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐKD	121.3	78.5	23.5	13.8	-143.0	70.4	73.4	4.1	8.7	-47.4	54.2	14.7
Chi mua sắm và xây dựng TSCĐ và tài sản dài hạn	7.7	-3.0	-4.9	-0.4	21.9	-0.1	-25.3	-3.4	-17.8	-0.0	-0.2	-0.5
Thu từ thanh lý TSCĐ và tài sản dài hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.1	0.0	0.0	0.0
Chi cho vay và mua công cụ nợ	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu hồi cho vay và bán công cụ nợ	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Đầu tư vào đơn vị khác	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu hồi đầu tư	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Cổ tức và lãi nhận được	—	0.0	0.1	0.0	2.1	0.0	0.8	0.0	1.9	0.0	0.5	0.0
Tăng/(giảm) tiền gửi có kỳ hạn	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Mua lại lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu khác từ HĐĐT	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐĐT	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐĐT	7.5	-3.0	-4.7	-0.4	24.0	-0.1	-24.6	-3.4	-33.8	-0.0	0.3	-0.5
Thu từ phát hành cổ phiếu và góp vốn	—	—	—	—	—	—	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Mua lại cổ phiếu quỹ	—	—	—	—	—	—	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Thu từ đi vay	-45.1	4.8	55.0	3.9	215.3	35.9	40.9	3.4	92.9	117.3	56.1	3.3
Trả nợ gốc	-91.7	-106.2	-39.1	-23.8	-112.5	-142.3	-24.5	-2.5	-78.6	-129.5	-39.8	-16.9
Trả nợ thuê tài chính	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Cổ tức đã trả	—	—	—	—	-5.1	—	—	0.0	0.0	0.0	-4.1	0.0
Thu khác từ HĐTC	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐTC	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐTC	-136.8	-101.4	15.9	-19.9	97.7	-106.4	16.4	0.9	14.4	-12.2	12.3	-13.7
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-8.0	-25.8	34.7	-6.5	-21.3	-36.1	65.2	1.6	-10.7	-59.6	66.8	0.6
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ	13.2	39.0	4.3	10.8	32.1	68.2	2.9	1.3	4.2	4.2	4.2	4.2
Chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại	—	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ	5.2	13.2	39.0	4.3	10.8	32.1	68.2	2.9	1.3	12.0	71.6	4.8

Giải mã BCTC

Điểm nhấn trong BCTC của CTCP Đường Kon Tum (KTS) mà bạn nên biết

Q4/2026 Tính đến quý 4/2026 (lũy kế 12 tháng), KTS vẫn giữ được doanh thu ở mức chấp nhận được, nhưng biên lợi nhuận đang bị bào mòn rõ rệt — biên lợi nhuận đã thu hẹp liên tục qua nhiều kỳ.

Có điều gì đó đáng cân nhắc ở đây — trao đổi với Ngọc Khôi

Tiếp theo: Chuỗi số liệu & so sánh ngành → Tổng quan· Bóc tách BCTC· Nhận định