ADG · CTCP Clever Group

Báo cáo tài chính gốc theo dòng/kỳ (KQKD · Cân đối · Lưu chuyển tiền tệ).

Item	2025	2024	2023	2022	2021
Doanh thu	498.6	464.2	411.9	536.8	587.9
Các khoản giảm trừ doanh thu	0.3	0.0	0.0	0.0	0.0
Doanh thu thuần	498.4	464.2	411.9	536.8	586.7
Giá vốn hàng bán	415.0	391.6	333.8	444.2	0.0
Lợi nhuận gộp	83.4	72.6	78.1	92.6	72.2
Doanh thu hoạt động tài chính	8.7	13.6	15.6	25.8	23.3
Chi phí tài chính	6.5	2.6	4.2	9.6	-4.5
Chi phí lãi vay	2.6	1.6	3.8	9.2	-3.6
Lãi lỗ từ công ty liên doanh liên kết	-0.0	0.1	0.0	-1.8	-0.4
Chi phí bán hàng	28.0	28.1	27.2	21.3	-17.5
Chi phí quản lý doanh nghiệp	27.5	27.3	31.0	24.6	-18.7
Lợi nhuận hoạt động	30.0	28.3	31.3	61.2	54.6
Thu nhập khác	1.5	1.0	0.2	6.7	0.0
Chi phí khác	2.5	2.0	1.4	2.3	0.0
Lợi nhuận khác	-1.0	-1.0	-1.1	4.4	-1.5
Lợi nhuận trước thuế	29.1	27.3	30.2	65.5	53.1
Chi phí thuế TNDN hiện hành	6.6	6.3	7.9	12.3	-11.9
Chi phí thuế TNDN hoãn lại (*)	0.4	-0.0	0.1	0.5	0.0
Lợi nhuận sau thuế	22.0	21.0	22.2	52.7	41.2
Lợi ích cổ đông không kiểm soát	3.2	3.2	2.2	3.7	6.8
Lợi nhuận thuộc cổ đông công ty mẹ	18.8	17.8	20.1	49.0	34.5
EPS cơ bản	879.00	832.00	939.00	2,458.00	1,733.78
EPS suy giảm	879.00	832.00	939.00	2,458.00	1,733.78

Item	2025	2024	2023	2022	2021
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN	219.5	208.9	264.5	249.7	375.1
I. Tiền và các khoản tương đương tiền	37.6	48.6	32.5	34.8	10.6
1. Tiền	37.6	48.6	32.5	27.0	0.0
2. Các khoản tương đương tiền	—	0.0	0.0	7.8	0.0
II. Đầu tư tài chính ngắn hạn	110.9	89.7	158.8	95.8	0.0
1. Chứng khoán kinh doanh	8.9	3.0	0.0	0.0	0.0
2. Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh	-0.4	-0.2	0.0	0.0	0.0
3. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	102.4	86.9	158.8	95.8	0.0
III. Các khoản phải thu ngắn hạn	61.0	62.1	70.1	115.8	131.7
1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng	53.5	54.1	59.2	66.6	0.0
2. Trả trước cho người bán ngắn hạn	0.7	0.6	1.2	1.0	0.0
3. Phải thu nội bộ ngắn hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	—	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay ngắn hạn	0.5	3.2	2.5	3.4	0.0
6. Phải thu ngắn hạn khác	6.2	4.2	7.6	45.2	0.0
7. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi	—	0.0	-0.4	-0.4	0.0
8. Tài sản thiếu chờ xử lý	—	0.0	0.0	0.0	0.0
IV. Hàng tồn kho	8.7	7.3	2.0	1.4	6.9
1. Hàng tồn kho	8.8	7.3	2.0	1.4	0.0
2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho	-0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
V. Tài sản ngắn hạn khác	1.3	1.2	1.1	1.9	0.9
1. Chi phí trả trước ngắn hạn	0.1	0.1	0.5	0.6	0.0
2. Thuế GTGT còn được khấu trừ	0.8	0.2	0.1	0.4	0.0
3. Thuế và các khoản khác phải thu của nhà nước	0.4	0.8	0.5	0.8	0.0
4. Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ (TS)	—	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Tài sản ngắn hạn khác	—	0.0	0.0	0.0	0.0
B. TÀI SẢN DÀI HẠN	342.8	287.5	185.4	160.1	76.1
I. Các khoản phải thu dài hạn	2.0	0.3	5.3	40.1	0.0
1. Phải thu dài hạn của khách hàng	—	0.0	0.0	0.0	50.3
2. Trả trước cho người bán dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc	—	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu nội bộ dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay dài hạn	0.8	0.0	0.0	0.0	0.0
6. Phải thu dài hạn khác	1.2	0.3	5.3	40.1	0.0
7. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi	—	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Tài sản cố định	22.4	23.3	8.4	10.3	10.1
1. Tài sản cố định hữu hình	5.7	5.8	4.8	6.2	5.4
- Nguyên giá	17.7	16.8	14.3	14.3	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	-11.9	-11.0	-9.5	-8.2	0.0
2. Tài sản cố định thuê tài chính	—	0.0	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	—	0.0	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	—	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Tài sản cố định vô hình	16.6	17.4	3.6	4.1	4.7
- Nguyên giá	19.3	19.3	4.8	4.8	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	-2.7	-1.9	-1.2	-0.7	0.0
III. Bất động sản đầu tư	238.5	159.7	43.9	4.9	4.9
- Nguyên giá	239.0	159.8	43.9	4.9	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	-0.4	-0.1	0.0	0.0	0.0
IV. Tài sản dở dang dài hạn	12.4	0.0	0.0	1.6	0.0
1. Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang	12.4	0.0	0.0	1.6	0.0
V. Đầu tư tài chính dài hạn	67.0	103.3	127.6	102.8	8.3
1. Đầu tư vào công ty con	—	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh	4.8	11.4	11.7	11.7	0.0
3. Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác	3.0	3.0	0.0	91.2	0.0
4. Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn	-1.1	-0.1	0.0	0.0	0.0
5. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	60.3	89.0	115.9	0.0	0.0
6. Đầu tư dài hạn khác	—	0.0	0.0	0.0	0.0
VI. Tài sản dài hạn khác	0.5	0.9	0.2	0.3	0.0
1. Chi phí trả trước dài hạn	0.5	0.9	0.2	0.2	0.0
2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại	—	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thế dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Tài sản dài hạn khác	—	0.0	0.0	0.0	2.5
5. Lợi thế thương mại	—	0.0	0.0	0.1	0.0
VII. Lợi thế thương mại (áp dụng trước năm 2015)	—	0.0	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG TÀI SẢN	562.3	496.5	449.9	409.7	451.2
A. NỢ PHẢI TRẢ	149.9	109.4	103.7	85.0	179.8
I. Nợ ngắn hạn	146.2	106.5	100.8	82.2	177.9
1. Phải trả người bán ngắn hạn	45.5	29.8	25.1	33.3	65.7
2. Người mua trả tiền trước ngắn hạn	9.3	9.3	7.8	5.4	10.0
3. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước	14.7	12.2	13.2	15.7	0.0
4. Phải trả người lao động	2.6	2.4	2.6	2.2	0.0
5. Chi phí phải trả ngắn hạn	4.8	4.7	4.9	0.2	0.0
6. Phải trả nội bộ ngắn hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	—	0.0	0.0	0.0	0.0
8. Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn	0.5	0.0	0.0	0.0	0.0
9. Phải trả ngắn hạn khác	0.9	0.9	0.9	0.0	0.0
10. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn	68.0	47.0	46.3	0.8	83.3
11. Dự phòng phải trả ngắn hạn	—	0.0	0.0	24.5	0.0
12. Quỹ khen thưởng phúc lợi	—	0.0	0.0	0.0	0.0
13. Quỹ bình ổn giá	—	0.0	0.0	0.0	0.0
14. Giao dịch mua bán lại trái phiếu chính phủ	—	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Nợ dài hạn	3.6	2.9	2.9	2.8	1.9
1. Phải trả người bán dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Người mua trả tiền trước dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Chi phí phải trả dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh	—	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Phải trả nội bộ dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
6. Doanh thu chưa thực hiện dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả dài hạn khác	0.3	0.0	0.0	0.0	0.0
8. Vay và nợ thuê tài chính dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
9. Trái phiếu chuyển đổi	—	0.0	0.0	0.0	0.0
10. Cổ phiếu ưu đãi (Nợ)	—	0.00	0.00	0.00	0.00
11. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả	3.3	2.9	2.9	2.8	0.0
12. Dự phòng phải trả dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
13. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ	—	0.0	0.0	0.0	0.0
14. Dự phòng trợ cấp mất việc làm	—	0.0	0.0	0.0	0.0
B. VỐN CHỦ SỞ HỮU	412.4	387.1	346.2	324.7	271.3
I. Vốn chủ sở hữu	412.4	387.1	346.2	324.7	0.0
1. Vốn góp của chủ sở hữu	213.8	213.8	213.8	213.8	271.3
- Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết	213,805,210,000.00	213,805,210,000.00	213,805,210,000.00	213,805,210,000.00	198,890,980,000.00
- Cổ phiếu ưu đãi	—	0.00	0.00	0.00	0.00
2. Thặng dư vốn cổ phần	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu	—	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Vốn khác của chủ sở hữu	—	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Cổ phiếu quỹ (*)	—	0.00	0.00	0.00	0.00
6. Chênh lệch đánh giá lại tài sản	—	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Chênh lệch tỷ giá hối đoái	-3.3	-1.4	-0.4	-0.5	0.0
8. Quỹ đầu tư phát triển	—	0.0	0.0	0.0	0.0
9. Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp	—	0.0	0.0	0.0	0.0
10. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu	—	0.0	0.0	0.0	0.0
11. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối	138.7	122.4	105.0	84.9	59.6
- LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỳ trước	119.9	104.6	84.9	36.0	21.1
- LNST chưa phân phối kỳ này	18.8	17.8	20.1	49.0	38.5
12. Nguồn vốn đầu tư XDCB	—	0.0	0.0	0.0	0.0
13. Lợi ích cổ đông không kiểm soát	63.2	52.1	27.7	26.5	11.9
14. Quỹ dự phòng tài chính	—	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác	—	0.0	0.0	0.0	0.0
1. Nguồn kinh phí	—	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ	—	0.0	0.0	0.0	0.0
C. LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ	—	0.0	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN	562.3	496.5	449.9	409.7	451.2

Item	2025	2024	2023	2022	2021
Lợi nhuận trước thuế	29.1	27.3	30.2	65.5	52.4
Khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư	2.7	2.2	1.9	2.0	1.2
Dự phòng (tăng)/hoàn nhập	1.9	-0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi/lỗ tỷ giá do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ (chưa thực hiện)	-0.2	-0.6	-0.1	0.1	0.0
Lãi/lỗ từ hoạt động đầu tư	-10.2	-13.3	-15.4	-24.8	0.0
Chi phí lãi vay	2.6	1.6	3.8	9.2	0.0
Lãi/lỗ thanh lý TSCĐ	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu nhập lãi và cổ tức	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Phân bổ lợi thế thương mại	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Các điều chỉnh khác	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động	25.8	17.1	20.5	52.0	33.9
Tăng/(giảm) các khoản phải thu	-4.7	8.1	45.1	9.8	0.0
Tăng/(giảm) hàng tồn kho	-1.5	-5.3	-0.6	5.5	0.0
Tăng/(giảm) các khoản phải trả (không gồm lãi vay và thuế TNDN)	13.5	6.4	-8.4	-32.9	0.0
Tăng/(giảm) chi phí trả trước	0.5	-0.6	0.3	1.8	0.0
Tăng/(giảm) chứng khoán kinh doanh	-5.9	-3.0	0.0	0.0	0.0
Lãi vay đã trả	-2.5	-1.6	-3.8	-9.1	0.0
Thuế TNDN đã nộp	-5.8	-6.5	-10.4	-11.8	0.0
Thu khác từ HĐKD	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác từ HĐKD	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐKD	19.4	14.6	42.7	15.2	75.3
Chi mua sắm và xây dựng TSCĐ và tài sản dài hạn	-99.2	-131.9	-28.3	-6.6	-6.8
Thu từ thanh lý TSCĐ và tài sản dài hạn	7.2	13.4	0.0	2.3	34.1
Chi cho vay và mua công cụ nợ	-192.0	-232.3	-262.6	-667.8	-734.5
Thu hồi cho vay và bán công cụ nợ	207.3	334.9	175.0	720.4	635.6
Đầu tư vào đơn vị khác	—	-3.0	0.0	-5.1	-5.0
Thu hồi đầu tư	6.7	0.0	0.0	0.0	0.0
Cổ tức và lãi nhận được	9.0	13.0	14.9	23.1	0.0
Tăng/(giảm) tiền gửi có kỳ hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Mua lại lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu khác từ HĐĐT	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐĐT	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐĐT	-61.0	-5.9	-100.9	66.3	-58.5
Thu từ phát hành cổ phiếu và góp vốn	10,357,550,000.00	7,344,000,000.00	0.00	1,565,000,000.00	948,000,000.00
Mua lại cổ phiếu quỹ	—	0.00	0.00	0.00	0.00
Thu từ đi vay	246.7	266.2	256.7	419.9	384.5
Trả nợ gốc	-225.7	-265.5	-199.9	-478.7	-403.2
Trả nợ thuê tài chính	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Cổ tức đã trả	-0.7	-0.7	-0.9	0.0	-9.0
Thu khác từ HĐTC	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐTC	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐTC	30.6	7.4	55.9	-57.3	-26.8
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-11.1	16.0	-2.3	24.2	-6.7
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ	48.6	32.5	34.8	10.6	20.5
Chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại	0.0	0.1	-0.1	0.0	0.0
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ	37.6	48.6	32.5	34.8	10.6

Item	Q2'26	Q1'26	Q4'25	Q3'25	Q2'25	Q1'25	Q4'24	Q3'24	Q2'24	Q1'24	Q4'23	Q3'23
Doanh thu	143.0	111.7	183.8	117.1	114.4	84.0	153.4	108.4	118.4	84.1	143.9	86.8
Các khoản giảm trừ doanh thu	0.3	0.2	0.1	0.1	0.0	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Doanh thu thuần	142.8	111.5	183.7	117.0	114.4	84.0	153.4	108.4	118.4	84.1	143.9	86.8
Giá vốn hàng bán	121.7	91.3	141.0	102.9	98.4	73.5	122.1	98.2	97.7	71.7	103.3	78.5
Lợi nhuận gộp	21.0	20.3	42.6	14.2	16.0	10.5	31.2	10.2	20.7	12.3	40.6	8.4
Doanh thu hoạt động tài chính	1.6	1.6	1.6	1.9	3.0	1.9	2.3	2.0	6.4	2.8	3.1	3.1
Chi phí tài chính	1.5	0.8	2.0	0.6	2.3	0.6	1.1	0.4	0.6	0.4	0.5	2.3
Chi phí lãi vay	0.9	—	0.8	0.6	0.6	0.6	0.5	0.4	0.3	0.4	0.5	2.3
Lãi lỗ từ công ty liên doanh liên kết	-0.0	—	0.0	—	0.0	-0.1	-0.1	-0.1	0.1	0.2	0.1	-0.0
Chi phí bán hàng	9.3	11.7	7.1	7.3	5.8	7.5	6.3	7.1	5.8	8.7	7.4	7.6
Chi phí quản lý doanh nghiệp	6.7	8.4	6.0	7.2	6.0	8.2	7.3	7.7	5.4	7.3	6.5	7.6
Lợi nhuận hoạt động	5.2	1.0	29.2	1.0	4.9	-3.9	18.6	-3.1	15.4	-1.0	29.5	-6.0
Thu nhập khác	0.1	0.0	0.1	0.0	1.4	0.0	0.6	0.2	0.0	0.1	-0.1	0.3
Chi phí khác	0.4	0.4	0.8	0.3	0.3	0.2	0.2	0.8	0.2	0.8	0.5	0.2
Lợi nhuận khác	-0.3	-0.4	-0.7	-0.3	1.0	-0.2	0.5	-0.6	-0.2	-0.7	-0.5	0.1
Lợi nhuận trước thuế	4.8	0.6	28.5	0.7	5.9	-4.1	19.1	-3.8	15.2	-1.8	29.0	-5.9
Chi phí thuế TNDN hiện hành	1.3	—	5.5	0.4	0.9	0.2	3.4	-0.4	3.3	0.2	4.8	0.4
Chi phí thuế TNDN hoãn lại (*)	-0.0	—	0.4	-0.4	—	—	-0.0	0.0	0.0	0.0	0.1	0.0
Lợi nhuận sau thuế	3.5	0.6	22.6	0.7	5.0	-4.3	15.8	-3.4	11.9	-1.9	24.1	-6.4
Lợi ích cổ đông không kiểm soát	0.9	0.7	2.1	0.7	0.1	0.7	0.9	1.2	0.4	1.4	1.5	0.1
Lợi nhuận thuộc cổ đông công ty mẹ	2.6	-0.1	20.5	0.0	5.0	-5.0	14.9	-4.6	11.6	-3.3	22.6	-6.4
EPS cơ bản	120.00	-3.00	961.00	1.00	232.00	-233.00	695.00	-214.00	540.00	-154.00	1,057.00	-300.00
EPS suy giảm	122.35	-2.80	961.00	1.48	232.47	-232.62	694.80	-213.67	540.39	-153.67	1,057.00	-300.27

Item	Q2'26	Q1'26	Q4'25	Q3'25	Q2'25	Q1'25	Q4'24	Q3'24	Q2'24	Q1'24	Q4'23	Q3'23
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN	181.1	157.8	220.2	210.1	200.0	200.3	237.8	268.2	254.2	216.3	326.3	300.7
I. Tiền và các khoản tương đương tiền	40.4	37.6	37.6	34.6	28.8	32.0	48.7	28.5	35.1	30.0	32.5	25.3
1. Tiền	40.4	37.6	37.6	34.6	28.8	32.0	48.7	28.5	35.1	30.0	32.5	25.2
2. Các khoản tương đương tiền	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.1
II. Đầu tư tài chính ngắn hạn	64.0	51.0	110.8	116.0	102.1	95.5	119.0	174.5	144.9	128.1	219.1	222.8
1. Chứng khoán kinh doanh	8.4	8.9	8.9	8.9	8.9	3.0	3.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh	-0.5	—	-0.4	—	—	-0.2	-0.2	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	56.1	42.0	102.3	107.0	93.2	92.7	116.3	174.5	144.9	128.1	219.1	222.8
III. Các khoản phải thu ngắn hạn	39.0	42.9	60.9	43.7	54.2	59.9	61.8	42.8	61.4	50.7	71.4	42.3
1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng	32.4	38.2	54.2	38.2	44.6	30.4	54.2	35.0	51.9	41.8	61.0	35.3
2. Trả trước cho người bán ngắn hạn	1.3	1.4	0.7	0.5	1.5	1.7	0.6	1.2	0.8	0.7	1.2	0.3
3. Phải thu nội bộ ngắn hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay ngắn hạn	—	—	0.5	0.5	4.5	3.0	3.2	2.5	2.5	4.0	2.0	2.6
6. Phải thu ngắn hạn khác	5.3	3.3	5.5	4.5	3.7	24.8	4.1	4.4	6.5	4.6	7.6	4.5
7. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi	—	—	—	-0.0	—	—	-0.3	-0.3	-0.4	-0.4	-0.4	-0.4
8. Tài sản thiếu chờ xử lý	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
IV. Hàng tồn kho	33.1	21.9	9.5	14.9	14.0	11.8	7.2	21.5	12.3	6.2	2.0	8.9
1. Hàng tồn kho	33.1	21.9	9.5	14.9	14.0	11.8	7.2	21.5	12.3	6.2	2.0	8.9
2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho	-0.0	-0.0	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
V. Tài sản ngắn hạn khác	4.7	4.5	1.3	1.0	0.8	1.1	1.1	0.8	0.5	1.3	1.3	1.4
1. Chi phí trả trước ngắn hạn	0.5	0.1	0.1	0.0	0.1	0.1	0.1	0.1	0.1	0.6	0.5	0.8
2. Thuế GTGT còn được khấu trừ	3.6	3.7	0.8	0.5	0.4	0.3	0.2	0.2	0.2	0.1	0.1	0.1
3. Thuế và các khoản khác phải thu của nhà nước	0.5	0.8	0.4	0.4	0.3	0.7	0.8	0.5	0.3	0.7	0.7	0.5
4. Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ (TS)	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Tài sản ngắn hạn khác	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
B. TÀI SẢN DÀI HẠN	377.4	377.3	343.9	297.2	295.7	276.2	258.3	198.3	200.2	194.8	125.1	116.5
I. Các khoản phải thu dài hạn	1.2	1.2	2.0	2.0	2.0	0.4	0.3	0.2	5.3	5.3	5.3	5.3
1. Phải thu dài hạn của khách hàng	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Trả trước cho người bán dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu nội bộ dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay dài hạn	—	—	0.8	0.8	0.8	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
6. Phải thu dài hạn khác	1.2	1.2	1.2	1.2	1.2	0.4	0.3	0.2	5.3	5.3	5.3	5.3
7. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Tài sản cố định	21.1	21.7	22.4	23.0	23.6	22.7	23.3	23.8	9.9	10.4	8.4	8.8
1. Tài sản cố định hữu hình	4.9	5.3	5.7	6.2	6.6	5.5	5.8	6.2	6.6	7.0	4.8	5.1
- Nguyên giá	17.7	17.7	—	—	—	—	16.8	16.8	16.8	16.8	14.3	14.3
- Giá trị hao mòn lũy kế	-12.8	-12.4	—	—	—	—	-11.0	-10.6	-10.2	-9.8	-9.5	-9.2
2. Tài sản cố định thuê tài chính	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Tài sản cố định vô hình	16.2	16.4	16.6	16.8	17.0	17.2	17.5	17.6	3.3	3.4	3.6	3.7
- Nguyên giá	19.3	19.3	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	-3.1	-2.9	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
III. Bất động sản đầu tư	273.2	273.2	238.5	193.9	195.5	177.3	159.7	93.8	64.8	54.0	43.9	34.1
- Nguyên giá	273.9	273.8	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	-0.7	-0.6	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
IV. Tài sản dở dang dài hạn	16.8	14.4	12.4	7.4	2.4	1.4	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	1.0
1. Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang	16.8	14.4	12.4	7.4	2.4	1.4	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	1.0
V. Đầu tư tài chính dài hạn	64.7	66.3	68.0	70.3	71.5	73.6	74.0	79.6	119.5	124.7	67.2	67.1
1. Đầu tư vào công ty con	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh	4.9	4.9	4.8	6.9	6.9	11.3	11.3	11.4	11.9	11.8	11.7	11.5
3. Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác	3.0	3.0	3.0	3.0	3.0	3.0	3.0	3.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn	-1.1	-1.1	-0.1	-0.1	-0.1	-0.1	0.0	0.0	0.0	112.9	0.0	0.0
5. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	57.9	59.5	60.3	60.5	61.7	59.4	59.7	65.1	107.6	0.0	55.5	55.5
6. Đầu tư dài hạn khác	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
VI. Tài sản dài hạn khác	0.4	0.4	0.5	0.7	0.8	0.9	1.0	0.8	0.7	0.4	0.2	0.2
1. Chi phí trả trước dài hạn	0.4	0.4	0.5	0.7	0.8	0.9	1.0	0.8	0.7	0.4	0.2	0.2
2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thế dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Tài sản dài hạn khác	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Lợi thế thương mại	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
VII. Lợi thế thương mại (áp dụng trước năm 2015)	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG TÀI SẢN	558.5	535.1	564.1	507.3	495.7	476.6	496.1	466.4	454.4	411.0	451.4	417.2
A. NỢ PHẢI TRẢ	139.3	118.8	149.8	125.3	113.8	94.6	108.9	102.2	99.9	66.8	103.7	93.9
I. Nợ ngắn hạn	135.7	115.2	146.5	122.4	110.9	91.7	105.6	98.9	96.9	63.8	100.8	91.1
1. Phải trả người bán ngắn hạn	44.1	38.1	44.8	34.5	38.5	23.7	29.9	22.0	28.8	19.2	25.1	16.7
2. Người mua trả tiền trước ngắn hạn	15.3	11.9	10.0	14.9	14.5	13.6	9.3	15.8	14.9	15.2	8.1	13.8
3. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước	7.8	4.8	14.8	6.9	4.8	3.7	11.7	6.5	7.9	4.1	13.3	5.3
4. Phải trả người lao động	2.7	2.6	2.6	2.4	2.3	2.4	2.4	2.4	2.4	2.3	2.6	2.5
5. Chi phí phải trả ngắn hạn	2.8	0.5	4.9	1.5	1.6	0.6	4.3	4.0	1.4	1.3	4.5	2.4
6. Phải trả nội bộ ngắn hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
8. Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn	0.5	0.1	0.2	0.1	0.9	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
9. Phải trả ngắn hạn khác	1.0	1.0	1.2	1.8	1.3	0.9	0.9	1.0	0.9	0.9	0.9	1.3
10. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn	61.6	56.2	67.9	60.2	47.0	46.8	47.1	47.2	40.8	20.8	46.3	49.1
11. Dự phòng phải trả ngắn hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
12. Quỹ khen thưởng phúc lợi	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
13. Quỹ bình ổn giá	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
14. Giao dịch mua bán lại trái phiếu chính phủ	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Nợ dài hạn	3.6	3.6	3.3	2.9	2.9	2.9	3.3	3.4	2.9	2.9	2.9	2.8
1. Phải trả người bán dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Người mua trả tiền trước dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Chi phí phải trả dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Phải trả nội bộ dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
6. Doanh thu chưa thực hiện dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả dài hạn khác	0.3	0.3	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
8. Vay và nợ thuê tài chính dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
9. Trái phiếu chuyển đổi	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
10. Cổ phiếu ưu đãi (Nợ)	—	—	—	—	—	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
11. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả	3.3	3.3	3.3	2.9	2.9	2.9	3.3	3.4	2.9	2.9	2.9	2.8
12. Dự phòng phải trả dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
13. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
14. Dự phòng trợ cấp mất việc làm	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
B. VỐN CHỦ SỞ HỮU	419.1	416.3	414.3	382.1	381.9	382.0	387.2	364.2	354.5	344.3	347.7	323.3
I. Vốn chủ sở hữu	419.1	416.3	414.3	382.1	381.9	382.0	387.2	364.2	354.5	344.3	347.7	323.3
1. Vốn góp của chủ sở hữu	213.8	213.8	213.8	213.8	213.8	213.8	213.8	213.8	213.8	213.8	213.8	213.8
- Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết	213,805,210,000.00	213,805,210,000.00	213,805,210,000.00	213,805,210,000.00	213,805,210,000.00	213,805,210,000.00	213,805,210,000.00	213,805,210,000.00	213,805,210,000.00	213,805,210,000.00	213,805,210,000.00	213,805,210,000.00
- Cổ phiếu ưu đãi	—	—	—	—	—	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2. Thặng dư vốn cổ phần	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Vốn khác của chủ sở hữu	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Cổ phiếu quỹ (*)	—	—	—	—	—	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
6. Chênh lệch đánh giá lại tài sản	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Chênh lệch tỷ giá hối đoái	0.1	-0.1	-3.3	-2.7	-2.4	-1.3	-1.4	-1.2	-1.4	-0.4	-0.4	-0.7
8. Quỹ đầu tư phát triển	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
9. Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
10. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
11. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối	141.1	138.7	140.5	120.1	119.9	117.5	122.4	107.4	113.3	101.7	106.4	83.8
- LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỳ trước	138.5	138.8	119.9	120.0	119.9	122.4	104.6	104.6	105.0	105.0	84.9	84.9
- LNST chưa phân phối kỳ này	2.6	-0.1	20.6	0.1	-0.0	-5.0	17.8	2.9	8.3	-3.3	21.4	-1.2
12. Nguồn vốn đầu tư XDCB	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
13. Lợi ích cổ đông không kiểm soát	64.1	63.8	63.2	50.9	50.6	52.0	52.3	44.1	28.8	29.1	27.9	26.4
14. Quỹ dự phòng tài chính	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
1. Nguồn kinh phí	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
C. LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN	558.5	535.1	564.1	507.3	495.7	476.6	496.1	466.4	454.4	411.0	451.4	417.2

Item	Q2'26	Q1'26	Q4'25	Q3'25	Q2'25	Q1'25	Q4'24	Q3'24	Q2'24	Q1'24	Q4'23	Q3'23
Lợi nhuận trước thuế	4.8	0.6	26.3	0.7	6.1	-4.1	19.1	-3.8	13.6	-1.8	27.4	-5.9
Khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư	0.8	0.8	0.7	0.8	0.6	0.6	0.6	0.5	0.5	0.5	0.4	0.4
Dự phòng (tăng)/hoàn nhập	0.5	-0.4	2.1	0.0	-0.2	—	0.2	0.1	-0.1	0.0	0.0	0.0
Lãi/lỗ tỷ giá do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ (chưa thực hiện)	-0.3	0.5	0.2	-0.3	0.3	-0.3	0.3	-0.3	0.2	-0.2	-0.8	0.7
Lãi/lỗ từ hoạt động đầu tư	-3.1	-1.2	-1.6	-1.4	-2.6	-4.6	1.4	-6.8	-6.7	-2.5	-0.8	-5.2
Chi phí lãi vay	0.9	1.2	0.8	0.6	0.6	0.6	0.5	0.4	0.3	0.4	0.5	2.3
Lãi/lỗ thanh lý TSCĐ	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu nhập lãi và cổ tức	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Phân bổ lợi thế thương mại	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Các điều chỉnh khác	—	—	—	—	—	—	0.1	-0.1	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động	3.7	1.4	28.5	0.3	4.8	-7.7	22.1	-10.0	7.8	-3.6	26.7	-7.8
Tăng/(giảm) các khoản phải thu	4.5	14.3	-18.4	6.4	6.5	0.8	-18.0	11.1	-8.7	20.5	-24.7	3.1
Tăng/(giảm) hàng tồn kho	-11.2	-13.1	6.1	1.8	-4.8	-4.5	14.4	-9.1	-6.3	-4.2	6.8	-4.4
Tăng/(giảm) các khoản phải trả (không gồm lãi vay và thuế TNDN)	14.0	-10.7	11.1	-3.4	13.3	-7.5	4.1	1.2	5.4	-4.7	4.0	7.7
Tăng/(giảm) chi phí trả trước	-0.2	-0.1	0.1	0.1	0.1	0.1	-0.4	-0.2	0.4	-0.4	0.6	0.0
Tăng/(giảm) chứng khoán kinh doanh	0.5	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi vay đã trả	-2.1	—	3.4	-4.8	-0.6	-0.6	-1.9	-0.4	-0.3	-0.4	-0.8	-1.9
Thuế TNDN đã nộp	-4.3	-1.1	-4.1	3.0	0.0	-4.7	3.4	0.6	-0.8	-4.8	-0.6	-1.4
Thu khác từ HĐKD	—	-5.4	—	—	—	—	-6.3	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác từ HĐKD	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐKD	10.3	-14.8	25.4	4.7	13.4	-24.0	17.3	-6.9	-2.3	2.4	12.1	-4.7
Chi mua sắm và xây dựng TSCĐ và tài sản dài hạn	-2.5	-36.8	-55.1	-3.4	-21.5	-19.1	-94.2	-0.0	-20.8	-12.6	-9.6	11.1
Thu từ thanh lý TSCĐ và tài sản dài hạn	—	—	6.5	0.0	0.8	—	29.0	-29.0	10.1	0.0	0.0	0.0
Chi cho vay và mua công cụ nợ	-35.0	-20.0	-20.3	-79.3	-29.9	-62.5	-6.8	-97.4	-33.7	-93.8	-17.2	-125.7
Thu hồi cho vay và bán công cụ nợ	22.6	82.4	25.3	70.6	24.9	86.5	69.7	115.3	23.6	125.5	21.0	87.7
Đầu tư vào đơn vị khác	—	—	—	—	—	—	-3.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu hồi đầu tư	—	—	1.6	0.0	3.0	2.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	-0.5
Cổ tức và lãi nhận được	2.6	0.9	2.0	0.0	6.3	0.5	-2.2	8.1	9.0	1.2	3.7	2.5
Tăng/(giảm) tiền gửi có kỳ hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Mua lại lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu khác từ HĐĐT	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐĐT	—	—	—	—	—	—	3.0	-3.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐĐT	-12.3	26.6	-40.1	-12.1	-16.3	7.5	-4.4	-6.0	-11.8	20.4	-2.0	-24.9
Thu từ phát hành cổ phiếu và góp vốn	—	—	—	—	—	—	7,294,000,000.00	50,000,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Mua lại cổ phiếu quỹ	—	—	—	—	—	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Thu từ đi vay	69.7	82.7	65.9	59.0	49.2	72.6	79.2	69.9	63.1	54.0	69.1	70.7
Trả nợ gốc	-64.2	-94.5	-58.1	-45.7	-49.1	-0.0	-79.4	-63.5	-43.2	-79.5	-71.9	-38.9
Trả nợ thuê tài chính	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Cổ tức đã trả	-0.6	—	0.0	0.0	-0.7	—	0.0	-0.0	-0.6	0.0	0.0	-0.9
Thu khác từ HĐTC	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐTC	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐTC	4.8	-11.8	17.7	13.3	-0.2	-0.2	7.2	6.4	19.3	-25.5	-2.8	30.9
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	2.8	-0.0	3.0	5.8	-3.2	-16.7	20.1	-6.5	5.2	-2.7	7.3	1.3
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ	37.6	37.6	34.6	28.8	32.0	48.6	32.5	32.5	32.5	32.5	34.8	34.8
Chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.1	0.0	-0.0	-0.1	0.2	-0.2	0.0
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ	40.4	37.6	37.6	34.6	28.8	32.0	48.7	28.5	35.1	30.0	32.5	25.3

Giải mã BCTC

Điểm nhấn trong BCTC của CTCP Clever Group (ADG) mà bạn nên biết

Q2/2026 Tính đến quý 2/2026 (lũy kế 12 tháng), ADG đang cải thiện đồng thời doanh thu (+20,6%) và biên lợi nhuận (+2,1 điểm %), cho thấy tăng trưởng hiện tại được hỗ trợ bởi cả quy mô và hiệu quả vận hành.

Muốn biết nên hành động gì tiếp theo với đà này? Trao đổi với Ngọc Khôi

Tiếp theo: Chuỗi số liệu & so sánh ngành → Tổng quan· Bóc tách BCTC· Nhận định