BWS · CTCP Cấp nước Bà Rịa - Vũng Tàu

Báo cáo tài chính gốc theo dòng/kỳ (KQKD · Cân đối · Lưu chuyển tiền tệ).

Item	2025	2024	2023	2022	2021
Doanh thu	752.6	744.6	682.5	680.5	679.5
Các khoản giảm trừ doanh thu	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Doanh thu thuần	752.6	744.6	682.5	680.5	629.0
Giá vốn hàng bán	320.4	308.6	324.7	310.0	0.0
Lợi nhuận gộp	432.2	436.0	357.8	370.5	294.8
Doanh thu hoạt động tài chính	46.8	24.7	36.7	18.7	18.2
Chi phí tài chính	0.0	0.0	0.0	0.5	-0.2
Chi phí lãi vay	0.0	0.0	0.0	0.5	-0.1
Lãi lỗ từ công ty liên doanh liên kết	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi phí bán hàng	102.6	83.3	62.7	118.1	-55.0
Chi phí quản lý doanh nghiệp	99.5	93.1	75.4	71.3	-38.8
Lợi nhuận hoạt động	276.9	284.4	256.3	199.3	218.9
Thu nhập khác	26.1	11.8	12.7	18.6	0.0
Chi phí khác	12.5	11.5	10.9	3.2	0.0
Lợi nhuận khác	13.5	0.3	1.7	15.4	0.6
Lợi nhuận trước thuế	290.4	284.7	258.0	214.7	219.5
Chi phí thuế TNDN hiện hành	29.1	30.0	25.5	23.0	-23.0
Chi phí thuế TNDN hoãn lại (*)	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận sau thuế	261.3	254.7	232.5	191.7	196.5
Lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận thuộc cổ đông công ty mẹ	261.3	254.7	232.5	191.7	196.5
EPS cơ bản	2,286.00	2,227.00	2,239.00	1,810.00	2,183.79
EPS suy giảm	2,286.00	2,227.00	2,239.00	1,810.00	2,183.79

Item	2025	2024	2023	2022	2021
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN	321.9	367.4	237.6	223.1	300.0
I. Tiền và các khoản tương đương tiền	57.3	152.6	30.3	69.1	60.6
1. Tiền	29.3	8.3	12.3	8.6	0.0
2. Các khoản tương đương tiền	28.0	144.3	18.0	60.5	0.0
II. Đầu tư tài chính ngắn hạn	176.8	152.1	86.2	11.8	0.0
1. Chứng khoán kinh doanh	—	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh	—	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	176.8	152.1	86.2	11.8	0.0
III. Các khoản phải thu ngắn hạn	22.2	13.6	53.5	89.8	30.2
1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng	15.3	8.8	9.6	14.3	0.0
2. Trả trước cho người bán ngắn hạn	3.5	2.0	2.1	6.0	0.0
3. Phải thu nội bộ ngắn hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	—	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay ngắn hạn	—	0.0	41.0	70.0	0.0
6. Phải thu ngắn hạn khác	3.8	3.2	1.5	0.5	0.0
7. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi	-0.4	-0.4	-0.7	-1.0	0.0
8. Tài sản thiếu chờ xử lý	—	0.0	0.0	0.0	0.0
IV. Hàng tồn kho	52.4	45.0	55.9	47.2	52.8
1. Hàng tồn kho	52.4	45.0	55.9	47.2	0.0
2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho	—	0.0	0.0	0.0	0.0
V. Tài sản ngắn hạn khác	13.1	4.0	11.7	5.1	11.6
1. Chi phí trả trước ngắn hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Thuế GTGT còn được khấu trừ	—	0.0	0.8	5.1	0.0
3. Thuế và các khoản khác phải thu của nhà nước	13.1	4.0	11.0	0.0	0.0
4. Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ (TS)	—	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Tài sản ngắn hạn khác	—	0.0	0.0	0.0	0.0
B. TÀI SẢN DÀI HẠN	919.1	893.7	876.4	902.0	863.8
I. Các khoản phải thu dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
1. Phải thu dài hạn của khách hàng	—	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Trả trước cho người bán dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc	—	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu nội bộ dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
6. Phải thu dài hạn khác	—	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi	—	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Tài sản cố định	757.2	749.5	760.2	623.8	479.5
1. Tài sản cố định hữu hình	755.6	748.6	759.1	622.6	479.0
- Nguyên giá	2,053.1	1,984.0	1,927.8	1,698.1	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	-1,297.5	-1,235.4	-1,168.7	-1,075.6	0.0
2. Tài sản cố định thuê tài chính	—	0.0	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	—	0.0	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	—	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Tài sản cố định vô hình	1.6	0.9	1.1	1.2	0.6
- Nguyên giá	4.0	3.2	3.2	3.2	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	-2.4	-2.2	-2.1	-2.0	0.0
III. Bất động sản đầu tư	—	0.0	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	—	0.0	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	—	0.0	0.0	0.0	0.0
IV. Tài sản dở dang dài hạn	52.6	42.4	38.3	220.1	309.3
1. Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang	52.6	42.4	38.3	220.1	0.0
V. Đầu tư tài chính dài hạn	55.5	55.5	55.5	55.5	75.0
1. Đầu tư vào công ty con	—	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh	28.6	28.6	28.6	28.6	0.0
3. Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác	26.9	26.9	26.9	26.9	0.0
4. Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
6. Đầu tư dài hạn khác	—	0.0	0.0	0.0	0.0
VI. Tài sản dài hạn khác	53.8	46.3	22.5	2.7	0.0
1. Chi phí trả trước dài hạn	53.8	46.3	22.5	2.7	0.0
2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại	—	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thế dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Tài sản dài hạn khác	—	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Lợi thế thương mại	—	0.0	0.0	0.0	0.0
VII. Lợi thế thương mại (áp dụng trước năm 2015)	—	0.0	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG TÀI SẢN	1,241.0	1,261.0	1,114.0	1,125.1	1,163.9
A. NỢ PHẢI TRẢ	147.2	194.0	69.4	75.8	138.9
I. Nợ ngắn hạn	143.6	190.1	65.1	71.3	132.9
1. Phải trả người bán ngắn hạn	6.7	5.2	12.4	13.5	50.6
2. Người mua trả tiền trước ngắn hạn	6.3	3.2	2.0	1.2	12.4
3. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước	57.0	10.2	3.8	10.2	0.0
4. Phải trả người lao động	37.0	33.5	31.8	28.2	0.0
5. Chi phí phải trả ngắn hạn	8.0	2.7	0.9	9.6	0.0
6. Phải trả nội bộ ngắn hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	—	0.0	0.0	0.0	0.0
8. Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
9. Phải trả ngắn hạn khác	8.2	119.9	5.0	2.1	0.0
10. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn	6.0	5.7	5.3	5.0	4.7
11. Dự phòng phải trả ngắn hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
12. Quỹ khen thưởng phúc lợi	14.4	9.6	4.0	1.5	0.0
13. Quỹ bình ổn giá	—	0.0	0.0	0.0	0.0
14. Giao dịch mua bán lại trái phiếu chính phủ	—	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Nợ dài hạn	3.6	3.9	4.2	4.6	6.0
1. Phải trả người bán dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Người mua trả tiền trước dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Chi phí phải trả dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh	—	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Phải trả nội bộ dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
6. Doanh thu chưa thực hiện dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả dài hạn khác	—	0.0	0.0	0.0	0.0
8. Vay và nợ thuê tài chính dài hạn	3.6	3.9	4.2	4.6	4.9
9. Trái phiếu chuyển đổi	—	0.0	0.0	0.0	0.0
10. Cổ phiếu ưu đãi (Nợ)	—	0.00	0.00	0.00	0.00
11. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả	—	0.0	0.0	0.0	0.0
12. Dự phòng phải trả dài hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
13. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ	—	0.0	0.0	0.0	0.0
14. Dự phòng trợ cấp mất việc làm	—	0.0	0.0	0.0	0.0
B. VỐN CHỦ SỞ HỮU	1,093.8	1,067.0	1,044.7	1,049.3	1,024.9
I. Vốn chủ sở hữu	1,093.8	1,067.0	1,044.7	1,049.3	0.0
1. Vốn góp của chủ sở hữu	1,000.1	1,000.1	900.0	900.0	1,024.9
- Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết	1,000,075,690,000.00	1,000,075,690,000.00	900,000,000,000.00	900,000,000,000.00	900,000,000,000.00
- Cổ phiếu ưu đãi	—	0.00	0.00	0.00	0.00
2. Thặng dư vốn cổ phần	—	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu	—	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Vốn khác của chủ sở hữu	—	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Cổ phiếu quỹ (*)	—	0.00	0.00	0.00	0.00
6. Chênh lệch đánh giá lại tài sản	—	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Chênh lệch tỷ giá hối đoái	—	0.0	0.0	0.0	0.0
8. Quỹ đầu tư phát triển	91.4	54.8	116.7	53.0	0.0
9. Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp	—	0.0	0.0	0.0	0.0
10. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu	—	0.0	0.0	0.0	0.0
11. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối	2.3	12.1	28.0	96.3	101.7
- LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỳ trước	0.3	9.6	4.5	5.3	1.2
- LNST chưa phân phối kỳ này	2.0	2.5	23.5	90.9	100.5
12. Nguồn vốn đầu tư XDCB	—	0.0	0.0	0.0	0.0
13. Lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	0.0	0.0	0.0	0.0
14. Quỹ dự phòng tài chính	—	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác	—	0.0	0.0	0.0	0.0
1. Nguồn kinh phí	—	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ	—	0.0	0.0	0.0	0.0
C. LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ	—	0.0	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN	1,241.0	1,261.0	1,114.0	1,125.1	1,163.9

Item	2025	2024	2023	2022	2021
Lợi nhuận trước thuế	290.4	284.7	258.0	214.7	219.5
Khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư	95.9	98.3	113.7	107.2	98.0
Dự phòng (tăng)/hoàn nhập	-0.0	-0.3	0.7	0.0	0.0
Lãi/lỗ tỷ giá do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ (chưa thực hiện)	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi/lỗ từ hoạt động đầu tư	-46.3	-24.7	-35.7	-18.6	0.0
Chi phí lãi vay	0.0	0.0	0.0	0.5	0.0
Lãi/lỗ thanh lý TSCĐ	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu nhập lãi và cổ tức	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Phân bổ lợi thế thương mại	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Các điều chỉnh khác	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động	339.9	358.0	336.7	303.8	302.3
Tăng/(giảm) các khoản phải thu	-14.2	8.0	-0.3	10.2	0.0
Tăng/(giảm) hàng tồn kho	-7.3	10.9	-8.7	5.7	0.0
Tăng/(giảm) các khoản phải trả (không gồm lãi vay và thuế TNDN)	55.4	14.0	6.1	-48.9	0.0
Tăng/(giảm) chi phí trả trước	-7.6	-23.8	-19.8	-2.7	0.0
Tăng/(giảm) chứng khoán kinh doanh	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi vay đã trả	-0.0	0.0	0.0	-0.5	0.0
Thuế TNDN đã nộp	-38.0	-23.0	-40.5	-24.4	0.0
Thu khác từ HĐKD	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác từ HĐKD	-29.8	-26.7	-27.7	-45.1	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐKD	298.5	317.4	245.9	198.0	190.6
Chi mua sắm và xây dựng TSCĐ và tài sản dài hạn	-116.6	-93.9	-70.7	-157.8	-293.6
Thu từ thanh lý TSCĐ và tài sản dài hạn	-0.4	0.0	0.0	0.0	0.8
Chi cho vay và mua công cụ nợ	-342.6	-334.9	-133.2	-311.1	-449.5
Thu hồi cho vay và bán công cụ nợ	317.9	310.0	87.8	375.8	499.3
Đầu tư vào đơn vị khác	—	0.0	0.0	-7.1	0.0
Thu hồi đầu tư	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Cổ tức và lãi nhận được	46.0	23.1	35.8	20.7	0.0
Tăng/(giảm) tiền gửi có kỳ hạn	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Mua lại lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu khác từ HĐĐT	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐĐT	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐĐT	-95.6	-95.7	-80.3	-79.4	-239.3
Thu từ phát hành cổ phiếu và góp vốn	—	0.00	0.00	0.00	0.00
Mua lại cổ phiếu quỹ	—	0.00	0.00	0.00	0.00
Thu từ đi vay	12.7	0.0	0.0	79.0	0.0
Trả nợ gốc	-12.7	0.0	0.0	-79.0	0.0
Trả nợ thuê tài chính	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Cổ tức đã trả	-298.1	-99.4	-204.4	-135.0	0.0
Thu khác từ HĐTC	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐTC	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐTC	-298.1	-99.4	-204.4	-135.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-95.2	122.3	-38.9	-16.4	90.9
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ	152.6	30.3	69.1	85.5	280.7
Chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại	—	0.0	0.0	0.0	0.0
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ	57.3	152.6	30.3	69.1	232.1

Item	Q2'26	Q1'26	Q4'25	Q3'25	Q2'25	Q1'25	Q4'24	Q3'24	Q2'24	Q1'24	Q4'23	Q3'23
Doanh thu	226.2	193.4	179.5	200.2	191.3	181.6	198.7	203.4	203.8	205.1	169.0	186.8
Các khoản giảm trừ doanh thu	—	—	—	—	—	—	20.7	17.4	8.2	17.8	7.4	13.6
Doanh thu thuần	226.2	193.4	179.5	200.2	191.3	181.6	178.0	186.0	195.5	187.3	161.6	173.3
Giá vốn hàng bán	102.1	75.6	81.2	79.8	77.9	79.5	77.7	73.4	79.7	77.2	81.9	75.6
Lợi nhuận gộp	124.2	117.8	98.3	120.4	113.4	102.1	100.3	112.6	115.9	110.1	79.7	97.7
Doanh thu hoạt động tài chính	6.4	2.7	15.9	14.4	2.7	14.3	3.3	14.3	2.3	4.9	15.6	2.9
Chi phí tài chính	—	—	—	0.0	0.0	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi phí lãi vay	—	—	—	0.0	0.0	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi lỗ từ công ty liên doanh liên kết	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi phí bán hàng	29.2	23.7	26.2	27.6	25.0	23.5	26.6	19.5	19.5	16.8	17.2	15.5
Chi phí quản lý doanh nghiệp	26.9	27.8	31.7	17.7	24.2	21.6	23.1	23.2	24.0	22.9	23.2	15.9
Lợi nhuận hoạt động	74.5	69.0	56.3	89.4	66.9	71.4	53.9	84.2	74.7	75.3	54.9	69.2
Thu nhập khác	3.8	3.2	3.8	3.2	18.1	1.8	3.0	2.4	16.1	0.0	3.3	3.0
Chi phí khác	0.1	3.0	6.8	3.9	2.5	0.2	4.9	3.1	2.1	0.0	4.7	2.3
Lợi nhuận khác	3.6	0.2	-3.0	-0.7	15.6	1.7	-1.9	-0.7	14.0	-0.0	-1.5	0.7
Lợi nhuận trước thuế	78.1	69.2	53.2	88.7	82.6	73.0	52.0	83.5	88.7	75.2	53.4	69.9
Chi phí thuế TNDN hiện hành	8.3	7.4	4.7	8.1	10.2	6.6	5.7	7.6	10.6	7.8	4.4	7.4
Chi phí thuế TNDN hoãn lại (*)	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận sau thuế	69.8	61.8	48.6	80.6	72.3	66.4	46.3	75.9	78.1	67.5	49.0	62.5
Lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận thuộc cổ đông công ty mẹ	69.8	61.8	48.6	80.6	72.3	66.4	46.3	75.9	78.1	67.5	49.0	62.5
EPS cơ bản	698.40	617.67	485.74	805.72	723.41	664.05	463.27	759.27	867.42	749.61	543.94	694.18
EPS suy giảm	698.40	617.67	485.74	805.72	723.41	664.05	463.27	759.27	867.42	749.61	543.94	694.18

Item	Q2'26	Q1'26	Q4'25	Q3'25	Q2'25	Q1'25	Q4'24	Q3'24	Q2'24	Q1'24	Q4'23	Q3'23
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN	371.6	331.2	330.6	357.0	280.4	326.2	381.0	364.8	398.3	333.2	263.4	320.5
I. Tiền và các khoản tương đương tiền	136.0	95.7	83.5	117.7	42.7	87.9	152.6	78.2	199.2	108.8	20.3	114.4
1. Tiền	51.5	57.3	29.3	20.8	19.7	13.9	8.3	16.4	18.5	27.6	12.3	15.8
2. Các khoản tương đương tiền	84.5	38.4	54.2	96.9	23.0	74.0	144.3	61.8	180.7	81.2	8.0	98.6
II. Đầu tư tài chính ngắn hạn	151.8	145.3	150.6	153.8	166.6	166.6	152.1	218.2	111.7	112.4	96.2	61.5
1. Chứng khoán kinh doanh	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	151.8	145.3	150.6	153.8	166.6	166.6	152.1	218.2	111.7	112.4	96.2	61.5
III. Các khoản phải thu ngắn hạn	44.1	30.6	22.6	31.2	23.7	19.2	24.0	17.9	33.8	58.8	79.3	101.7
1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng	24.4	22.0	15.7	23.2	12.1	12.5	9.1	10.7	7.9	9.6	9.6	20.1
2. Trả trước cho người bán ngắn hạn	14.5	5.7	3.5	4.8	4.2	2.4	2.0	2.2	3.9	4.5	3.4	5.2
3. Phải thu nội bộ ngắn hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay ngắn hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	2.0	0.0	20.0	41.0	50.0
6. Phải thu ngắn hạn khác	5.5	3.2	3.8	3.6	7.7	4.7	13.2	3.7	22.7	25.4	25.3	27.3
7. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi	-0.4	-0.4	-0.4	-0.4	-0.4	-0.4	-0.4	-0.7	-0.7	-0.7	0.0	-1.0
8. Tài sản thiếu chờ xử lý	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
IV. Hàng tồn kho	39.5	52.3	52.3	42.1	47.1	44.6	45.0	50.4	53.6	49.4	56.0	42.9
1. Hàng tồn kho	39.5	52.3	52.3	42.1	47.1	44.6	45.0	50.4	53.6	49.4	56.0	42.9
2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
V. Tài sản ngắn hạn khác	0.2	7.2	21.4	12.1	0.3	7.8	7.3	0.0	0.0	3.7	11.6	0.0
1. Chi phí trả trước ngắn hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Thuế GTGT còn được khấu trừ	—	0.2	7.2	—	0.0	0.3	0.0	0.0	0.0	0.0	1.1	0.0
3. Thuế và các khoản khác phải thu của nhà nước	0.2	7.1	14.2	12.1	0.2	7.5	7.3	0.0	0.0	3.7	10.5	0.0
4. Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ (TS)	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Tài sản ngắn hạn khác	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
B. TÀI SẢN DÀI HẠN	929.4	909.7	923.4	914.6	902.1	896.2	890.8	886.2	882.2	879.7	876.4	879.8
I. Các khoản phải thu dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
1. Phải thu dài hạn của khách hàng	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Trả trước cho người bán dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu nội bộ dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
6. Phải thu dài hạn khác	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Tài sản cố định	765.7	770.0	757.2	738.1	749.0	753.0	750.1	744.5	719.4	736.8	760.2	550.5
1. Tài sản cố định hữu hình	764.2	768.5	755.6	737.0	747.9	751.6	749.1	743.6	718.4	735.8	759.1	549.4
- Nguyên giá	2,099.2	2,089.9	—	—	—	—	1,974.2	1,966.1	1,936.4	1,929.5	1,927.8	1,688.4
- Giá trị hao mòn lũy kế	-1,334.9	-1,321.4	—	—	—	—	-1,225.1	-1,222.5	-1,218.1	-1,193.7	-1,168.7	-1,139.0
2. Tài sản cố định thuê tài chính	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Tài sản cố định vô hình	1.4	1.5	1.6	1.1	1.1	1.4	0.9	1.0	1.0	1.0	1.1	1.1
- Nguyên giá	4.0	4.0	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	-2.6	-2.5	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
III. Bất động sản đầu tư	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
IV. Tài sản dở dang dài hạn	52.9	29.8	52.6	57.9	42.1	39.9	42.4	45.4	72.5	57.6	38.3	254.8
1. Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn	16.5	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang	36.4	29.8	52.6	57.9	42.1	39.9	42.4	45.4	72.5	57.6	38.3	254.8
V. Đầu tư tài chính dài hạn	55.5	55.5	55.5	55.5	55.5	55.5	55.5	55.5	55.5	55.5	55.5	55.5
1. Đầu tư vào công ty con	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh	28.6	28.6	28.6	28.6	28.6	28.6	28.6	28.6	28.6	28.6	28.6	28.6
3. Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác	26.9	26.9	26.9	26.9	26.9	26.9	26.9	26.9	26.9	26.9	26.9	26.9
4. Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
6. Đầu tư dài hạn khác	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
VI. Tài sản dài hạn khác	55.4	54.5	58.1	63.1	55.6	47.8	42.9	40.8	34.8	29.7	22.5	19.1
1. Chi phí trả trước dài hạn	55.4	54.5	58.1	63.1	55.6	47.8	42.9	40.8	34.8	29.7	22.5	19.1
2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thế dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Tài sản dài hạn khác	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Lợi thế thương mại	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
VII. Lợi thế thương mại (áp dụng trước năm 2015)	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG TÀI SẢN	1,301.0	1,240.9	1,253.9	1,271.5	1,182.5	1,222.3	1,271.9	1,251.0	1,280.5	1,212.9	1,139.7	1,200.4
A. NỢ PHẢI TRẢ	90.6	85.4	156.5	108.0	98.3	99.0	94.3	97.8	100.3	100.7	96.8	110.7
I. Nợ ngắn hạn	87.0	81.7	152.9	104.2	94.5	95.3	90.4	93.7	96.2	96.5	92.6	106.3
1. Phải trả người bán ngắn hạn	1.9	10.0	6.7	7.0	6.5	22.2	5.2	13.4	10.3	16.9	13.7	12.6
2. Người mua trả tiền trước ngắn hạn	6.6	6.7	6.7	1.0	1.4	0.3	3.5	3.7	0.0	2.0	2.0	1.2
3. Cổ tức, lợi nhuận phải trả	5.1	5.1	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
3. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước	17.4	15.0	63.7	37.4	17.5	11.0	10.2	16.4	16.8	10.4	4.1	18.6
4. Phải trả người lao động	32.4	21.3	42.4	36.5	31.6	22.8	35.5	26.4	23.1	18.4	31.8	25.7
5. Chi phí phải trả ngắn hạn	6.0	5.5	8.0	6.0	5.8	5.2	0.8	5.6	5.9	1.9	0.9	5.2
6. Phải trả nội bộ ngắn hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
8. Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	2.4	2.4	0.0	0.0
9. Phải trả ngắn hạn khác	3.5	6.2	10.4	8.3	12.5	21.8	19.9	21.0	25.1	39.1	28.8	28.6
10. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn	6.0	6.0	6.0	5.8	13.3	5.8	5.7	5.5	5.5	5.3	5.3	5.2
11. Dự phòng phải trả ngắn hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
12. Quỹ khen thưởng phúc lợi	8.2	6.0	8.9	2.4	5.7	6.0	9.6	1.7	7.1	0.0	6.0	9.3
13. Quỹ bình ổn giá	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
14. Giao dịch mua bán lại trái phiếu chính phủ	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Nợ dài hạn	3.6	3.6	3.6	3.8	3.8	3.8	3.9	4.1	4.1	4.2	4.2	4.4
1. Phải trả người bán dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Người mua trả tiền trước dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Chi phí phải trả dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Phải trả nội bộ dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
6. Doanh thu chưa thực hiện dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả dài hạn khác	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
8. Vay và nợ thuê tài chính dài hạn	3.6	3.6	3.6	3.8	3.8	3.8	3.9	4.1	4.1	4.2	4.2	4.4
9. Trái phiếu chuyển đổi	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
10. Cổ phiếu ưu đãi (Nợ)	—	—	—	—	—	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
11. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
12. Dự phòng phải trả dài hạn	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
13. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
14. Dự phòng trợ cấp mất việc làm	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
B. VỐN CHỦ SỞ HỮU	1,210.4	1,155.6	1,097.4	1,163.5	1,084.2	1,123.3	1,177.6	1,153.2	1,180.2	1,112.1	1,042.9	1,089.7
I. Vốn chủ sở hữu	1,210.4	1,155.6	1,097.4	1,163.5	1,084.2	1,123.3	1,177.6	1,153.2	1,180.2	1,112.1	1,042.9	1,089.7
1. Vốn góp của chủ sở hữu	1,000.1	1,000.1	1,000.1	1,000.1	1,000.1	1,000.1	1,000.1	1,000.0	900.0	900.0	900.0	900.0
- Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết	1,000,075,690,000.00	1,000,075,690,000.00	1,000,075,690,000.00	1,000,075,690,000.00	1,000,075,690,000.00	1,000,075,690,000.00	1,000,075,690,000.00	1,000,008,000,000.00	900,000,000,000.00	900,000,000,000.00	900,000,000,000.00	900,000,000,000.00
- Cổ phiếu ưu đãi	—	—	—	—	—	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2. Thặng dư vốn cổ phần	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
4. Vốn khác của chủ sở hữu	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
5. Cổ phiếu quỹ (*)	—	—	—	—	—	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
6. Chênh lệch đánh giá lại tài sản	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
7. Chênh lệch tỷ giá hối đoái	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
8. Quỹ đầu tư phát triển	91.4	91.4	54.8	54.8	16.6	16.6	16.6	16.7	116.7	116.7	115.8	81.8
9. Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
10. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
11. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối	119.0	64.1	42.6	108.6	67.6	106.6	160.9	136.6	163.6	95.5	27.1	107.9
- LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỳ trước	2.3	2.3	12.1	12.1	40.2	50.2	9.6	9.6	4.5	4.5	4.1	4.1
- LNST chưa phân phối kỳ này	116.6	61.8	30.4	96.5	27.3	56.4	151.3	126.9	159.1	91.0	23.0	103.8
12. Nguồn vốn đầu tư XDCB	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
13. Lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
14. Quỹ dự phòng tài chính	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
1. Nguồn kinh phí	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2. Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
C. LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ	—	—	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN	1,301.0	1,240.9	1,253.9	1,271.5	1,182.5	1,222.3	1,271.9	1,251.0	1,280.5	1,212.9	1,139.7	1,200.4

Item	Q1'26	Q4'25	Q2'25	Q1'25	Q4'24	Q3'24	Q2'24	Q1'24	Q4'23	Q3'23	Q2'23	Q1'23
Lợi nhuận trước thuế	69.2	136.5	80.8	73.0	0.0	-149.8	74.6	75.2	258.0	-141.2	91.3	49.8
Khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư	24.0	47.3	23.9	24.7	0.0	-49.5	24.4	25.1	113.7	-57.8	28.2	29.6
Dự phòng (tăng)/hoàn nhập	—	-0.0	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.7	0.0	0.0	0.0
Lãi/lỗ tỷ giá do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ (chưa thực hiện)	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi/lỗ từ hoạt động đầu tư	—	-28.9	-5.6	-11.8	0.0	7.2	-4.2	-2.9	-35.7	18.2	-18.2	0.0
Chi phí lãi vay	—	0.0	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi/lỗ thanh lý TSCĐ	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu nhập lãi và cổ tức	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Phân bổ lợi thế thương mại	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Các điều chỉnh khác	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động	93.2	154.9	99.1	85.9	0.0	-192.1	94.7	97.4	336.7	-180.8	101.4	79.4
Tăng/(giảm) các khoản phải thu	-8.0	-14.5	5.7	-5.4	0.0	-8.1	34.2	-26.1	-0.3	0.1	-18.3	18.3
Tăng/(giảm) hàng tồn kho	0.0	-5.3	-2.5	0.4	0.0	-2.3	-4.2	6.5	-8.7	-8.2	8.8	-0.7
Tăng/(giảm) các khoản phải trả (không gồm lãi vay và thuế TNDN)	-53.8	69.9	77.2	-91.7	0.0	-6.5	-28.5	35.0	6.1	-11.3	5.5	5.8
Tăng/(giảm) chi phí trả trước	-0.7	3.6	-9.6	-1.6	0.0	11.5	-4.2	-7.2	-19.8	7.5	-10.1	2.6
Tăng/(giảm) chứng khoán kinh doanh	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lãi vay đã trả	—	-0.0	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	3.7	-3.7
Thuế TNDN đã nộp	—	-28.0	0.0	-10.0	0.0	0.5	0.0	-0.5	-40.5	9.0	-5.0	-4.0
Thu khác từ HĐKD	0.5	—	—	—	0.0	0.0	-0.3	0.3	0.0	0.0	-80.7	80.7
Chi khác từ HĐKD	-11.5	-4.9	-106.0	81.0	0.0	6.8	-3.1	-3.8	-27.7	9.5	18.7	-28.3
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐKD	19.7	175.7	63.7	59.0	0.0	-190.3	88.6	101.7	245.9	-174.1	23.9	150.2
Chi mua sắm và xây dựng TSCĐ và tài sản dài hạn	-14.0	-67.9	-24.2	-24.5	0.0	43.8	-22.7	-21.1	-70.7	36.3	3.0	-39.3
Thu từ thanh lý TSCĐ và tài sản dài hạn	—	-1.2	0.9	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	2.1	-2.1
Chi cho vay và mua công cụ nợ	-101.7	-194.5	0.0	-148.1	0.0	153.3	-66.1	-87.2	-133.2	10.0	128.6	-138.6
Thu hồi cho vay và bán công cụ nợ	133.2	184.3	0.0	133.6	0.0	-168.8	86.8	82.0	87.8	-25.8	-55.6	81.4
Đầu tư vào đơn vị khác	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu hồi đầu tư	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Cổ tức và lãi nhận được	1.2	30.1	8.7	7.3	0.0	-6.9	3.8	3.2	35.8	-3.9	3.6	0.4
Tăng/(giảm) tiền gửi có kỳ hạn	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Mua lại lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Thu khác từ HĐĐT	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐĐT	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐĐT	18.7	-49.3	-14.7	-31.7	0.0	21.4	1.7	-23.1	-80.3	16.6	81.7	-98.2
Thu từ phát hành cổ phiếu và góp vốn	—	—	—	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Mua lại cổ phiếu quỹ	—	—	—	—	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
Thu từ đi vay	—	0.0	12.7	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Trả nợ gốc	—	-7.5	-5.2	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Trả nợ thuê tài chính	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Cổ tức đã trả	—	-104.3	-101.7	-92.0	0.0	0.0	0.0	0.0	-204.4	0.0	0.0	0.0
Thu khác từ HĐTC	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐTC	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐTC	—	-111.9	-94.2	-92.0	0.0	0.0	0.0	0.0	-204.4	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	38.4	14.6	-45.2	-64.7	0.0	-168.9	90.4	78.5	-38.9	-157.5	105.6	51.9
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ	57.3	152.6	87.9	152.6	0.0	0.0	30.3	30.3	69.1	0.0	69.1	81.0
Chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại	—	—	—	—	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ	95.7	57.3	42.7	87.9	0.0	0.0	199.2	108.8	30.3	0.0	226.6	132.9

Giải mã BCTC

Điểm nhấn trong BCTC của CTCP Cấp nước Bà Rịa - Vũng Tàu (BWS) mà bạn nên biết

Q2/2026 Tính đến quý 2/2026 (lũy kế 12 tháng), BWS vẫn giữ được doanh thu ở mức chấp nhận được, nhưng biên lợi nhuận đang bị bào mòn rõ rệt — lợi nhuận đang ở vùng đáy nhiều kỳ gần đây.

Có điều gì đó đáng cân nhắc ở đây — trao đổi với Ngọc Khôi

Tiếp theo: Chuỗi số liệu & so sánh ngành → Tổng quan· Bóc tách BCTC· Nhận định