Báo cáo tài chính

MQN · CTCP Môi trường đô thị Quảng Ngãi

Báo cáo tài chính gốc theo dòng/kỳ (KQKD · Cân đối · Lưu chuyển tiền tệ).

Item	2025	2024	2023	2022
Doanh thu	732.1	596.6	574.1	375.4
Các khoản giảm trừ doanh thu	—	0.0	0.2	0.0
Doanh thu thuần	732.1	596.6	573.9	375.4
Giá vốn hàng bán	607.0	487.8	483.9	312.1
Lợi nhuận gộp	125.1	108.8	90.0	63.3
Doanh thu hoạt động tài chính	2.2	0.9	0.9	2.3
Chi phí tài chính	3.7	4.0	2.8	2.2
Chi phí lãi vay	3.0	3.9	2.7	2.2
Lãi lỗ từ công ty liên doanh liên kết	—	0.0	0.0	0.0
Chi phí bán hàng	—	0.0	0.0	0.0
Chi phí quản lý doanh nghiệp	47.5	54.5	38.1	39.4
Lợi nhuận hoạt động	76.1	51.2	50.0	24.0
Thu nhập khác	0.4	0.2	0.0	0.3
Chi phí khác	1.5	1.1	0.5	2.0
Lợi nhuận khác	-1.1	-0.9	-0.5	-1.7
Lợi nhuận trước thuế	74.9	50.3	49.6	22.2
Chi phí thuế TNDN hiện hành	16.7	12.4	12.3	5.2
Chi phí thuế TNDN hoãn lại (*)	-0.3	-0.4	-0.8	-0.5
Lợi nhuận sau thuế	58.5	38.4	38.1	17.6
Lợi ích cổ đông không kiểm soát	2.5	0.1	0.2	0.1
Lợi nhuận thuộc cổ đông công ty mẹ	56.0	38.3	37.9	17.4
EPS cơ bản	5,920.00	4,318.00	5,187.00	2,678.00
EPS suy giảm	5,920.00	4,318.00	5,187.00	2,678.00

Item	2025	2024	2023	2022
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN	299.9	377.7	302.6	211.6
I. Tiền và các khoản tương đương tiền	71.7	59.0	10.7	21.9
1. Tiền	57.4	21.0	10.7	21.9
2. Các khoản tương đương tiền	14.3	38.0	0.0	0.0
II. Đầu tư tài chính ngắn hạn	3.4	3.4	9.3	0.8
1. Chứng khoán kinh doanh	—	0.0	0.0	0.0
2. Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh	—	0.0	0.0	0.0
3. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	3.4	3.4	9.3	0.8
III. Các khoản phải thu ngắn hạn	201.5	160.1	178.6	124.8
1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng	97.8	118.0	151.3	100.9
2. Trả trước cho người bán ngắn hạn	17.9	14.1	8.4	8.7
3. Phải thu nội bộ ngắn hạn	—	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	—	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay ngắn hạn	86.0	5.2	5.2	0.0
6. Phải thu ngắn hạn khác	9.9	37.3	21.5	22.8
7. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi	-10.1	-14.4	-7.9	-7.6
8. Tài sản thiếu chờ xử lý	—	0.0	0.0	0.0
IV. Hàng tồn kho	13.2	143.0	94.7	58.2
1. Hàng tồn kho	13.2	143.0	94.7	58.2
2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho	—	0.0	0.0	0.0
V. Tài sản ngắn hạn khác	10.1	12.3	9.2	5.9
1. Chi phí trả trước ngắn hạn	4.1	2.6	4.1	1.9
2. Thuế GTGT còn được khấu trừ	5.9	9.7	5.2	4.0
3. Thuế và các khoản khác phải thu của nhà nước	—	0.0	0.0	0.0
4. Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ (TS)	—	0.0	0.0	0.0
5. Tài sản ngắn hạn khác	—	0.0	0.0	0.0
B. TÀI SẢN DÀI HẠN	264.9	149.5	156.9	125.5
I. Các khoản phải thu dài hạn	—	0.0	2.6	2.7
1. Phải thu dài hạn của khách hàng	—	0.0	0.0	0.0
2. Trả trước cho người bán dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
3. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc	—	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu nội bộ dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
6. Phải thu dài hạn khác	—	0.0	2.6	2.6
7. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi	—	0.0	0.0	0.0
II. Tài sản cố định	187.5	117.7	132.2	96.6
1. Tài sản cố định hữu hình	187.5	117.7	132.2	96.6
- Nguyên giá	322.3	236.1	233.2	183.3
- Giá trị hao mòn lũy kế	-134.8	-118.4	-101.1	-86.7
2. Tài sản cố định thuê tài chính	—	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	—	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	—	0.0	0.0	0.0
3. Tài sản cố định vô hình	—	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	—	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	—	0.0	0.0	0.0
III. Bất động sản đầu tư	10.0	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	10.0	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	—	0.0	0.0	0.0
IV. Tài sản dở dang dài hạn	50.6	18.9	5.5	3.5
1. Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
2. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang	50.6	18.9	5.5	3.5
V. Đầu tư tài chính dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
1. Đầu tư vào công ty con	—	0.0	0.0	0.0
2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh	—	0.0	0.0	0.0
3. Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác	—	0.0	0.0	0.0
4. Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
5. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	—	0.0	0.0	0.0
6. Đầu tư dài hạn khác	—	0.0	0.0	0.0
VI. Tài sản dài hạn khác	16.7	13.0	16.7	22.8
1. Chi phí trả trước dài hạn	7.1	1.4	3.2	7.2
2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại	—	0.0	0.0	0.1
3. Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thế dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
4. Tài sản dài hạn khác	—	0.0	0.0	0.0
5. Lợi thế thương mại	9.7	11.6	13.5	15.5
VII. Lợi thế thương mại (áp dụng trước năm 2015)	—	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG TÀI SẢN	564.7	527.3	459.5	337.1
A. NỢ PHẢI TRẢ	251.6	258.4	223.8	138.1
I. Nợ ngắn hạn	175.0	207.2	138.6	118.8
1. Phải trả người bán ngắn hạn	65.4	30.7	57.6	66.6
2. Người mua trả tiền trước ngắn hạn	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước	21.1	24.0	19.4	4.6
4. Phải trả người lao động	22.4	23.6	22.5	16.8
5. Chi phí phải trả ngắn hạn	0.8	8.7	2.5	2.0
6. Phải trả nội bộ ngắn hạn	—	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	—	0.0	0.0	0.0
8. Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn	—	0.0	0.0	0.0
9. Phải trả ngắn hạn khác	27.0	6.9	3.0	1.4
10. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn	31.5	111.2	30.9	26.5
11. Dự phòng phải trả ngắn hạn	—	0.0	0.0	0.0
12. Quỹ khen thưởng phúc lợi	6.6	2.0	2.7	1.0
13. Quỹ bình ổn giá	—	0.0	0.0	0.0
14. Giao dịch mua bán lại trái phiếu chính phủ	—	0.0	0.0	0.0
II. Nợ dài hạn	76.6	51.1	85.2	19.3
1. Phải trả người bán dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
2. Người mua trả tiền trước dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
3. Chi phí phải trả dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
4. Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh	—	0.0	0.0	0.0
5. Phải trả nội bộ dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
6. Doanh thu chưa thực hiện dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả dài hạn khác	—	0.0	0.0	0.0
8. Vay và nợ thuê tài chính dài hạn	76.6	50.8	84.5	17.7
9. Trái phiếu chuyển đổi	—	0.0	0.0	0.0
10. Cổ phiếu ưu đãi (Nợ)	—	0.00	0.00	0.00
11. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả	—	0.3	0.7	1.6
12. Dự phòng phải trả dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
13. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ	—	0.0	0.0	0.0
14. Dự phòng trợ cấp mất việc làm	—	0.0	0.0	0.0
B. VỐN CHỦ SỞ HỮU	313.1	268.9	235.7	199.0
I. Vốn chủ sở hữu	282.4	238.2	205.0	168.3
1. Vốn góp của chủ sở hữu	82.1	70.2	58.0	51.3
- Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết	82,120,140,000.00	70,189,250,000.00	58,008,820,000.00	51,336,450,000.00
- Cổ phiếu ưu đãi	—	0.00	0.00	0.00
2. Thặng dư vốn cổ phần	20.0	20.0	20.0	20.0
3. Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu	—	0.0	0.0	0.0
4. Vốn khác của chủ sở hữu	45.0	45.0	45.0	24.8
5. Cổ phiếu quỹ (*)	—	0.00	0.00	0.00
6. Chênh lệch đánh giá lại tài sản	—	0.0	0.0	0.0
7. Chênh lệch tỷ giá hối đoái	—	0.0	0.0	0.0
8. Quỹ đầu tư phát triển	71.7	51.8	31.4	44.2
9. Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp	—	0.0	0.0	0.0
10. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu	—	0.0	0.0	0.0
11. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối	60.6	43.7	43.2	25.9
- LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỳ trước	3.9	5.4	8.3	8.4
- LNST chưa phân phối kỳ này	56.7	38.3	34.9	17.4
12. Nguồn vốn đầu tư XDCB	—	0.0	0.0	0.0
13. Lợi ích cổ đông không kiểm soát	3.0	7.5	7.4	2.0
14. Quỹ dự phòng tài chính	—	0.0	0.0	0.0
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác	30.7	30.7	30.7	30.7
1. Nguồn kinh phí	—	0.0	0.0	0.0
2. Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ	30.7	30.7	30.7	30.7
C. LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ	—	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN	564.7	527.3	459.5	337.1

Item	2025	2024	2023	2022
Lợi nhuận trước thuế	74.9	50.3	49.6	22.2
Khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư	18.7	19.5	17.1	10.5
Dự phòng (tăng)/hoàn nhập	-4.3	6.5	0.2	7.5
Lãi/lỗ tỷ giá do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ (chưa thực hiện)	—	0.0	0.0	0.0
Lãi/lỗ từ hoạt động đầu tư	-1.7	-0.9	-0.9	-0.4
Chi phí lãi vay	3.0	3.9	2.7	2.2
Lãi/lỗ thanh lý TSCĐ	—	0.0	0.0	0.0
Thu nhập lãi và cổ tức	—	0.0	0.0	0.0
Phân bổ lợi thế thương mại	—	0.0	0.0	0.0
Các điều chỉnh khác	-0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động	90.6	79.4	68.7	42.0
Tăng/(giảm) các khoản phải thu	37.3	19.6	-41.4	-26.1
Tăng/(giảm) hàng tồn kho	116.7	-48.3	-36.5	-46.7
Tăng/(giảm) các khoản phải trả (không gồm lãi vay và thuế TNDN)	34.1	-12.3	28.4	18.4
Tăng/(giảm) chi phí trả trước	-7.3	3.3	1.9	-0.1
Tăng/(giảm) chứng khoán kinh doanh	—	0.0	0.0	0.0
Lãi vay đã trả	-0.4	-4.2	-3.0	-2.2
Thuế TNDN đã nộp	-13.6	-11.0	-4.3	-0.0
Thu khác từ HĐKD	0.0	0.1	0.0	0.0
Chi khác từ HĐKD	-3.4	-5.8	-4.9	-3.5
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐKD	254.1	20.7	8.9	-18.2
Chi mua sắm và xây dựng TSCĐ và tài sản dài hạn	-103.5	-26.0	-83.0	-18.7
Thu từ thanh lý TSCĐ và tài sản dài hạn	1.3	0.0	0.0	1.0
Chi cho vay và mua công cụ nợ	-84.9	-3.0	-14.2	-5.1
Thu hồi cho vay và bán công cụ nợ	5.2	9.0	0.5	36.1
Đầu tư vào đơn vị khác	—	0.0	0.0	0.0
Thu hồi đầu tư	2.9	0.0	0.0	0.0
Cổ tức và lãi nhận được	1.9	0.9	0.3	2.7
Tăng/(giảm) tiền gửi có kỳ hạn	—	0.0	0.0	0.0
Mua lại lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	0.0	0.0	0.0
Thu khác từ HĐĐT	—	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐĐT	—	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐĐT	-177.1	-19.2	-96.4	16.1
Thu từ phát hành cổ phiếu và góp vốn	111,450,000.00	0.00	5,201,100,000.00	0.00
Mua lại cổ phiếu quỹ	-5,201,100,000.00	0.00	0.00	0.00
Thu từ đi vay	75.1	114.2	116.2	55.2
Trả nợ gốc	-133.0	-67.4	-45.0	-46.2
Trả nợ thuê tài chính	—	0.0	0.0	0.0
Cổ tức đã trả	-1.3	0.0	0.0	0.0
Thu khác từ HĐTC	—	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐTC	—	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐTC	-64.2	46.7	76.4	9.1
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	12.8	48.3	-11.2	6.9
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ	59.0	10.7	21.9	14.9
Chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại	—	0.0	0.0	0.0
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ	71.7	59.0	10.7	21.9

Item	Q4'25
Lợi nhuận trước thuế	74.9
Khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư	18.7
Dự phòng (tăng)/hoàn nhập	-4.3
Lãi/lỗ từ hoạt động đầu tư	-1.7
Chi phí lãi vay	3.0
Lợi nhuận kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động	90.6
Tăng/(giảm) các khoản phải thu	37.3
Tăng/(giảm) hàng tồn kho	116.7
Tăng/(giảm) các khoản phải trả (không gồm lãi vay và thuế TNDN)	34.1
Tăng/(giảm) chi phí trả trước	-7.3
Lãi vay đã trả	-0.4
Thuế TNDN đã nộp	-13.6
Chi khác từ HĐKD	-3.4
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐKD	254.1
Chi mua sắm và xây dựng TSCĐ và tài sản dài hạn	-103.5
Thu từ thanh lý TSCĐ và tài sản dài hạn	1.3
Chi cho vay và mua công cụ nợ	-84.9
Thu hồi cho vay và bán công cụ nợ	5.2
Thu hồi đầu tư	2.9
Cổ tức và lãi nhận được	1.9
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐĐT	-177.1
Thu từ đi vay	75.1
Trả nợ gốc	-0.0
Cổ tức đã trả	-1.3
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐTC	-64.2
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	12.8
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ	59.0
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ	71.7

Giải mã BCTC

Điểm nhấn trong BCTC của CTCP Môi trường đô thị Quảng Ngãi (MQN) mà bạn nên biết

Tính đến 2025, MQN đang cải thiện đồng thời doanh thu (+22,7%) và biên lợi nhuận (+1,6 điểm %), cho thấy tăng trưởng hiện tại được hỗ trợ bởi cả quy mô và hiệu quả vận hành — lợi nhuận đang đạt đỉnh lịch sử.

Muốn biết nên hành động gì tiếp theo với đà này? Trao đổi với Ngọc Khôi

Tiếp theo: Chuỗi số liệu & so sánh ngành → Tổng quan· Bóc tách BCTC· Nhận định