Báo cáo tài chính

HEC · CTCP Tư vấn Xây dựng Thủy Lợi II

Báo cáo tài chính gốc theo dòng/kỳ (KQKD · Cân đối · Lưu chuyển tiền tệ).

Item	2025	2024	2023	2022
Doanh thu	252.2	220.9	276.7	244.4
Các khoản giảm trừ doanh thu	0.8	0.0	0.0	0.0
Doanh thu thuần	251.4	220.9	276.7	244.4
Giá vốn hàng bán	150.0	120.6	163.0	146.1
Lợi nhuận gộp	101.3	100.2	113.6	98.3
Doanh thu hoạt động tài chính	5.4	6.4	7.0	4.1
Chi phí tài chính	4.7	7.3	11.7	13.1
Chi phí lãi vay	4.7	7.3	11.7	13.0
Lãi lỗ từ công ty liên doanh liên kết	—	0.0	0.0	0.0
Chi phí bán hàng	—	0.0	0.0	0.0
Chi phí quản lý doanh nghiệp	29.9	36.0	34.0	31.5
Lợi nhuận hoạt động	72.2	63.3	74.9	57.8
Thu nhập khác	3.3	2.6	3.4	2.3
Chi phí khác	0.0	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận khác	3.3	2.6	3.4	2.3
Lợi nhuận trước thuế	75.4	65.9	78.3	60.1
Chi phí thuế TNDN hiện hành	10.5	5.5	8.1	4.0
Chi phí thuế TNDN hoãn lại (*)	—	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận sau thuế	65.0	60.4	70.2	56.1
Lợi ích cổ đông không kiểm soát	13.4	14.7	14.6	12.1
Lợi nhuận thuộc cổ đông công ty mẹ	51.6	45.8	55.6	43.9
EPS cơ bản	8,533.00	7,559.00	9,223.00	9,720.00
EPS suy giảm	8,533.00	7,630.56	9,269.62	7,322.41

Item	2025	2024	2023	2022
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN	359.1	298.9	302.7	263.0
I. Tiền và các khoản tương đương tiền	178.9	121.7	146.9	97.4
1. Tiền	12.9	21.4	12.2	6.1
2. Các khoản tương đương tiền	166.0	100.3	134.7	91.3
II. Đầu tư tài chính ngắn hạn	48.5	57.3	68.1	28.5
1. Chứng khoán kinh doanh	48.0	38.8	38.8	0.0
2. Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh	—	0.0	0.0	0.0
3. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	0.5	18.5	29.3	28.5
III. Các khoản phải thu ngắn hạn	130.3	117.9	85.3	127.9
1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng	100.0	92.8	90.9	96.1
2. Trả trước cho người bán ngắn hạn	7.2	3.2	3.4	0.8
3. Phải thu nội bộ ngắn hạn	—	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	—	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay ngắn hạn	—	2.4	0.0	0.0
6. Phải thu ngắn hạn khác	65.2	60.4	23.3	60.3
7. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi	-42.0	-40.8	-32.3	-29.3
8. Tài sản thiếu chờ xử lý	—	0.0	0.0	0.0
IV. Hàng tồn kho	1.0	1.3	2.2	8.5
1. Hàng tồn kho	1.0	1.3	2.2	8.5
2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho	—	0.0	0.0	0.0
V. Tài sản ngắn hạn khác	0.3	0.6	0.2	0.8
1. Chi phí trả trước ngắn hạn	0.3	0.5	0.2	0.8
2. Thuế GTGT còn được khấu trừ	0.0	0.0	0.0	0.0
3. Thuế và các khoản khác phải thu của nhà nước	—	0.1	0.0	0.0
4. Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ (TS)	—	0.0	0.0	0.0
5. Tài sản ngắn hạn khác	—	0.0	0.0	0.0
B. TÀI SẢN DÀI HẠN	285.3	306.7	335.2	363.1
I. Các khoản phải thu dài hạn	5.0	0.4	9.5	17.3
1. Phải thu dài hạn của khách hàng	—	0.0	0.0	0.0
2. Trả trước cho người bán dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
3. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc	—	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu nội bộ dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay dài hạn	—	0.4	9.5	17.3
6. Phải thu dài hạn khác	5.0	0.0	0.0	0.0
7. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi	—	0.0	0.0	0.0
II. Tài sản cố định	280.2	301.3	312.3	329.4
1. Tài sản cố định hữu hình	269.6	290.5	301.3	318.1
- Nguyên giá	436.5	436.1	421.3	419.5
- Giá trị hao mòn lũy kế	-167.0	-145.6	-120.0	-101.4
2. Tài sản cố định thuê tài chính	—	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	—	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	—	0.0	0.0	0.0
3. Tài sản cố định vô hình	10.7	10.8	11.0	11.2
- Nguyên giá	12.0	12.0	12.0	12.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	-1.3	-1.2	-1.0	-0.8
III. Bất động sản đầu tư	—	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	—	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	—	0.0	0.0	0.0
IV. Tài sản dở dang dài hạn	0.1	0.1	5.4	4.9
1. Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
2. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang	0.1	0.1	5.4	4.9
V. Đầu tư tài chính dài hạn	—	1.7	1.7	1.7
1. Đầu tư vào công ty con	—	0.0	0.0	0.0
2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh	—	0.0	0.0	0.0
3. Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác	—	0.0	0.0	0.0
4. Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
5. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	—	1.7	1.7	1.7
6. Đầu tư dài hạn khác	—	0.0	0.0	0.0
VI. Tài sản dài hạn khác	—	3.1	6.3	9.9
1. Chi phí trả trước dài hạn	—	3.1	6.3	9.9
2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại	—	0.0	0.0	0.0
3. Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thế dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
4. Tài sản dài hạn khác	—	0.0	0.0	0.0
5. Lợi thế thương mại	—	0.0	0.0	0.0
VII. Lợi thế thương mại (áp dụng trước năm 2015)	—	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG TÀI SẢN	644.4	605.6	637.9	626.1
A. NỢ PHẢI TRẢ	152.2	141.3	198.6	223.6
I. Nợ ngắn hạn	129.3	89.4	117.5	113.4
1. Phải trả người bán ngắn hạn	6.0	5.7	15.2	12.7
2. Người mua trả tiền trước ngắn hạn	40.0	18.6	28.7	32.5
3. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước	14.1	7.0	7.9	5.5
4. Phải trả người lao động	8.7	6.3	10.5	9.3
5. Chi phí phải trả ngắn hạn	0.2	0.5	0.2	0.2
6. Phải trả nội bộ ngắn hạn	—	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	—	0.0	0.0	0.0
8. Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn	—	0.0	0.0	0.0
9. Phải trả ngắn hạn khác	28.4	19.2	23.0	19.8
10. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn	29.1	29.1	29.1	29.1
11. Dự phòng phải trả ngắn hạn	1.3	1.8	2.2	3.7
12. Quỹ khen thưởng phúc lợi	1.5	1.2	0.9	0.6
13. Quỹ bình ổn giá	—	0.0	0.0	0.0
14. Giao dịch mua bán lại trái phiếu chính phủ	—	0.0	0.0	0.0
II. Nợ dài hạn	22.8	52.0	81.1	110.2
1. Phải trả người bán dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
2. Người mua trả tiền trước dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
3. Chi phí phải trả dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
4. Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh	—	0.0	0.0	0.0
5. Phải trả nội bộ dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
6. Doanh thu chưa thực hiện dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả dài hạn khác	—	0.0	0.0	0.0
8. Vay và nợ thuê tài chính dài hạn	22.8	52.0	81.1	110.2
9. Trái phiếu chuyển đổi	—	0.0	0.0	0.0
10. Cổ phiếu ưu đãi (Nợ)	—	0.00	0.00	0.00
11. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả	—	0.0	0.0	0.0
12. Dự phòng phải trả dài hạn	—	0.0	0.0	0.0
13. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ	—	0.0	0.0	0.0
14. Dự phòng trợ cấp mất việc làm	—	0.0	0.0	0.0
B. VỐN CHỦ SỞ HỮU	492.2	464.2	439.3	402.4
I. Vốn chủ sở hữu	492.2	464.2	439.3	402.4
1. Vốn góp của chủ sở hữu	60.0	60.0	60.0	60.0
- Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết	60,000,000,000.00	60,000,000,000.00	60,000,000,000.00	60,000,000,000.00
- Cổ phiếu ưu đãi	—	0.00	0.00	0.00
2. Thặng dư vốn cổ phần	80.8	80.8	80.8	80.8
3. Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu	—	0.0	0.0	0.0
4. Vốn khác của chủ sở hữu	—	0.0	0.0	0.0
5. Cổ phiếu quỹ (*)	—	0.00	0.00	0.00
6. Chênh lệch đánh giá lại tài sản	—	0.0	0.0	0.0
7. Chênh lệch tỷ giá hối đoái	—	0.0	0.0	0.0
8. Quỹ đầu tư phát triển	83.1	75.0	59.8	55.8
9. Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp	—	0.0	0.0	0.0
10. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu	4.2	4.2	4.2	4.2
11. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối	171.1	154.9	151.8	124.4
- LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỳ trước	119.5	109.1	75.2	67.8
- LNST chưa phân phối kỳ này	51.6	45.8	76.6	56.5
12. Nguồn vốn đầu tư XDCB	—	0.0	0.0	0.0
13. Lợi ích cổ đông không kiểm soát	93.1	89.3	82.8	77.2
14. Quỹ dự phòng tài chính	—	0.0	0.0	0.0
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác	—	0.0	0.0	0.0
1. Nguồn kinh phí	—	0.0	0.0	0.0
2. Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ	—	0.0	0.0	0.0
C. LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ	—	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN	644.4	605.6	637.9	626.1

Item	2025	2024	2023	2022
Lợi nhuận trước thuế	75.4	65.9	78.3	60.1
Khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư	21.8	19.0	19.9	18.7
Dự phòng (tăng)/hoàn nhập	1.6	8.1	5.7	6.7
Lãi/lỗ tỷ giá do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ (chưa thực hiện)	-0.0	-0.0	-0.0	0.0
Lãi/lỗ từ hoạt động đầu tư	-5.5	-6.4	-7.1	-4.8
Chi phí lãi vay	4.7	7.3	11.7	13.0
Lãi/lỗ thanh lý TSCĐ	—	0.0	0.0	0.0
Thu nhập lãi và cổ tức	—	0.0	0.0	0.0
Phân bổ lợi thế thương mại	—	0.0	0.0	0.0
Các điều chỉnh khác	—	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động	98.0	94.0	108.4	93.7
Tăng/(giảm) các khoản phải thu	-21.8	-39.1	34.6	-35.1
Tăng/(giảm) hàng tồn kho	0.3	0.9	6.2	-2.3
Tăng/(giảm) các khoản phải trả (không gồm lãi vay và thuế TNDN)	35.2	-26.7	3.4	-30.4
Tăng/(giảm) chi phí trả trước	3.3	2.8	4.2	-9.2
Tăng/(giảm) chứng khoán kinh doanh	-9.2	0.0	-38.8	0.0
Lãi vay đã trả	-4.7	-7.3	-11.8	-13.0
Thuế TNDN đã nộp	-5.3	-7.0	-6.2	-2.3
Thu khác từ HĐKD	—	0.0	0.0	0.0
Chi khác từ HĐKD	-0.0	-0.1	-0.0	-0.1
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐKD	95.7	17.5	100.0	1.3
Chi mua sắm và xây dựng TSCĐ và tài sản dài hạn	-0.6	-0.4	-3.3	-13.5
Thu từ thanh lý TSCĐ và tài sản dài hạn	0.0	0.0	0.1	0.7
Chi cho vay và mua công cụ nợ	—	0.0	0.0	-46.5
Thu hồi cho vay và bán công cụ nợ	22.5	15.7	7.8	15.7
Đầu tư vào đơn vị khác	—	0.0	0.0	0.0
Thu hồi đầu tư	—	0.0	0.0	0.0
Cổ tức và lãi nhận được	5.4	6.4	6.9	4.3
Tăng/(giảm) tiền gửi có kỳ hạn	—	0.0	0.0	0.0
Mua lại lợi ích cổ đông không kiểm soát	—	0.0	0.0	0.0
Thu khác từ HĐĐT	—	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐĐT	—	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐĐT	27.3	21.8	11.6	-39.2
Thu từ phát hành cổ phiếu và góp vốn	1,200,000,000.00	650,000,000.00	0.00	98,803,500,000.00
Mua lại cổ phiếu quỹ	—	0.00	0.00	0.00
Thu từ đi vay	—	0.0	0.0	3.5
Trả nợ gốc	-29.1	-29.1	-29.1	-32.6
Trả nợ thuê tài chính	—	0.0	0.0	0.0
Cổ tức đã trả	-37.9	-37.8	-33.0	-22.4
Thu khác từ HĐTC	—	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐTC	—	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐTC	-65.8	-66.2	-62.1	47.3
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	57.2	-27.0	49.5	9.4
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ	121.7	148.7	97.4	88.0
Chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại	0.0	0.0	0.0	-0.0
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ	178.9	121.7	146.9	97.4

Item	Q4'25
Lợi nhuận trước thuế	75.4
Khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư	21.8
Dự phòng (tăng)/hoàn nhập	1.6
Lãi/lỗ tỷ giá do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ (chưa thực hiện)	-0.0
Lãi/lỗ từ hoạt động đầu tư	-5.5
Chi phí lãi vay	4.7
Lợi nhuận kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động	98.0
Tăng/(giảm) các khoản phải thu	-21.8
Tăng/(giảm) hàng tồn kho	0.3
Tăng/(giảm) các khoản phải trả (không gồm lãi vay và thuế TNDN)	35.2
Tăng/(giảm) chi phí trả trước	3.3
Lãi vay đã trả	-4.7
Thuế TNDN đã nộp	-5.3
Chi khác từ HĐKD	-0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐKD	95.7
Chi mua sắm và xây dựng TSCĐ và tài sản dài hạn	-0.6
Thu từ thanh lý TSCĐ và tài sản dài hạn	0.0
Thu hồi cho vay và bán công cụ nợ	22.5
Cổ tức và lãi nhận được	5.4
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐĐT	27.3
Trả nợ gốc	-29.1
Cổ tức đã trả	-37.9
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐTC	-65.8
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	57.2
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ	121.7
Chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại	0.0
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ	178.9

Giải mã BCTC

Điểm nhấn trong BCTC của CTCP Tư vấn Xây dựng Thủy Lợi II (HEC) mà bạn nên biết

Tính đến 2025, HEC đang có một vài tín hiệu nghiêng tiêu cực nhẹ so với cùng kỳ, dù chưa có gì đáng lo ở mức hiện tại.

Có điều gì đó đáng cân nhắc ở đây — trao đổi với Ngọc Khôi

Tiếp theo: Chuỗi số liệu & so sánh ngành → Tổng quan· Bóc tách BCTC· Nhận định