Báo cáo tài chính

CDR · CTCP Xây dựng Cao su Đồng Nai

Báo cáo tài chính gốc theo dòng/kỳ (KQKD · Cân đối · Lưu chuyển tiền tệ).

Item	2024	2023	2022
Doanh thu	135.3	115.8	60.1
Các khoản giảm trừ doanh thu	0.0	0.2	0.0
Doanh thu thuần	135.3	115.6	60.1
Giá vốn hàng bán	123.1	106.9	53.9
Lợi nhuận gộp	12.2	8.7	6.2
Doanh thu hoạt động tài chính	0.1	0.0	0.3
Chi phí tài chính	3.0	1.1	0.8
Chi phí lãi vay	3.0	1.1	0.8
Lãi lỗ từ công ty liên doanh liên kết	0.0	0.0	0.0
Chi phí bán hàng	0.0	0.0	0.0
Chi phí quản lý doanh nghiệp	6.8	6.3	5.3
Lợi nhuận hoạt động	2.6	1.4	0.4
Thu nhập khác	0.0	0.2	0.2
Chi phí khác	0.7	0.0	0.0
Lợi nhuận khác	-0.7	0.2	0.2
Lợi nhuận trước thuế	1.9	1.6	0.6
Chi phí thuế TNDN hiện hành	0.5	0.3	0.2
Chi phí thuế TNDN hoãn lại (*)	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận sau thuế	1.3	1.3	0.4
Lợi ích cổ đông không kiểm soát	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận thuộc cổ đông công ty mẹ	1.3	1.3	0.4
EPS cơ bản	615.00	589.00	201.00
EPS suy giảm	614.87	589.45	200.52

Item	2024	2023	2022
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN	86.8	93.6	51.1
I. Tiền và các khoản tương đương tiền	26.4	19.7	6.0
1. Tiền	26.4	19.7	6.0
2. Các khoản tương đương tiền	0.0	0.0	0.0
II. Đầu tư tài chính ngắn hạn	3.0	3.0	5.0
1. Chứng khoán kinh doanh	0.0	0.0	0.0
2. Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh	0.0	0.0	0.0
3. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	3.0	3.0	5.0
III. Các khoản phải thu ngắn hạn	22.3	54.5	35.8
1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng	10.4	22.4	20.5
2. Trả trước cho người bán ngắn hạn	1.0	0.2	0.5
3. Phải thu nội bộ ngắn hạn	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay ngắn hạn	0.0	0.0	0.0
6. Phải thu ngắn hạn khác	11.3	32.2	15.1
7. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi	-0.3	-0.3	-0.3
8. Tài sản thiếu chờ xử lý	0.0	0.0	0.0
IV. Hàng tồn kho	30.2	14.1	4.0
1. Hàng tồn kho	30.2	14.1	4.0
2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho	0.0	0.0	0.0
V. Tài sản ngắn hạn khác	4.8	2.3	0.3
1. Chi phí trả trước ngắn hạn	0.0	0.0	0.0
2. Thuế GTGT còn được khấu trừ	2.8	1.3	0.0
3. Thuế và các khoản khác phải thu của nhà nước	2.0	1.0	0.3
4. Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ (TS)	0.0	0.0	0.0
5. Tài sản ngắn hạn khác	0.0	0.0	0.0
B. TÀI SẢN DÀI HẠN	0.7	0.9	1.0
I. Các khoản phải thu dài hạn	0.0	0.0	0.0
1. Phải thu dài hạn của khách hàng	0.0	0.0	0.0
2. Trả trước cho người bán dài hạn	0.0	0.0	0.0
3. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc	0.0	0.0	0.0
4. Phải thu nội bộ dài hạn	0.0	0.0	0.0
5. Phải thu về cho vay dài hạn	0.0	0.0	0.0
6. Phải thu dài hạn khác	0.0	0.0	0.0
7. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi	0.0	0.0	0.0
II. Tài sản cố định	0.5	0.7	0.9
1. Tài sản cố định hữu hình	0.5	0.7	0.9
- Nguyên giá	9.8	9.8	10.5
- Giá trị hao mòn lũy kế	-9.3	-9.1	-9.6
2. Tài sản cố định thuê tài chính	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	0.0	0.0	0.0
3. Tài sản cố định vô hình	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	0.0	0.0	0.0
III. Bất động sản đầu tư	0.0	0.0	0.0
- Nguyên giá	0.0	0.0	0.0
- Giá trị hao mòn lũy kế	0.0	0.0	0.0
IV. Tài sản dở dang dài hạn	0.0	0.0	0.0
1. Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn	0.0	0.0	0.0
2. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang	0.0	0.0	0.0
V. Đầu tư tài chính dài hạn	0.0	0.0	0.0
1. Đầu tư vào công ty con	0.0	0.0	0.0
2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh	0.0	0.0	0.0
3. Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác	0.0	0.0	0.0
4. Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn	0.0	0.0	0.0
5. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn	0.0	0.0	0.0
6. Đầu tư dài hạn khác	0.0	0.0	0.0
VI. Tài sản dài hạn khác	0.1	0.1	0.1
1. Chi phí trả trước dài hạn	0.1	0.1	0.1
2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại	0.0	0.0	0.0
3. Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay thế dài hạn	0.0	0.0	0.0
4. Tài sản dài hạn khác	0.0	0.0	0.0
5. Lợi thế thương mại	0.0	0.0	0.0
VII. Lợi thế thương mại (áp dụng trước năm 2015)	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG TÀI SẢN	87.4	94.4	52.1
A. NỢ PHẢI TRẢ	61.1	68.4	27.0
I. Nợ ngắn hạn	61.1	68.4	27.0
1. Phải trả người bán ngắn hạn	3.4	15.8	5.9
2. Người mua trả tiền trước ngắn hạn	17.7	34.2	0.8
3. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước	0.6	0.8	0.2
4. Phải trả người lao động	0.0	0.0	0.0
5. Chi phí phải trả ngắn hạn	0.1	0.1	0.1
6. Phải trả nội bộ ngắn hạn	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng	0.0	0.0	0.0
8. Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn	0.0	0.0	0.0
9. Phải trả ngắn hạn khác	4.3	3.2	1.9
10. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn	35.1	14.3	18.1
11. Dự phòng phải trả ngắn hạn	0.0	0.0	0.0
12. Quỹ khen thưởng phúc lợi	0.0	0.0	0.0
13. Quỹ bình ổn giá	0.0	0.0	0.0
14. Giao dịch mua bán lại trái phiếu chính phủ	0.0	0.0	0.0
II. Nợ dài hạn	0.0	0.0	0.0
1. Phải trả người bán dài hạn	0.0	0.0	0.0
2. Người mua trả tiền trước dài hạn	0.0	0.0	0.0
3. Chi phí phải trả dài hạn	0.0	0.0	0.0
4. Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh	0.0	0.0	0.0
5. Phải trả nội bộ dài hạn	0.0	0.0	0.0
6. Doanh thu chưa thực hiện dài hạn	0.0	0.0	0.0
7. Phải trả dài hạn khác	0.0	0.0	0.0
8. Vay và nợ thuê tài chính dài hạn	0.0	0.0	0.0
9. Trái phiếu chuyển đổi	0.0	0.0	0.0
10. Cổ phiếu ưu đãi (Nợ)	0.00	0.00	0.00
11. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả	0.0	0.0	0.0
12. Dự phòng phải trả dài hạn	0.0	0.0	0.0
13. Quỹ phát triển khoa học và công nghệ	0.0	0.0	0.0
14. Dự phòng trợ cấp mất việc làm	0.0	0.0	0.0
B. VỐN CHỦ SỞ HỮU	26.3	26.0	25.1
I. Vốn chủ sở hữu	26.3	26.0	25.1
1. Vốn góp của chủ sở hữu	21.3	21.3	21.3
- Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết	21,332,710,000.00	21,332,710,000.00	21,332,710,000.00
- Cổ phiếu ưu đãi	0.00	0.00	0.00
2. Thặng dư vốn cổ phần	0.5	0.5	0.5
3. Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu	0.0	0.0	0.0
4. Vốn khác của chủ sở hữu	0.0	0.0	0.0
5. Cổ phiếu quỹ (*)	0.00	0.00	0.00
6. Chênh lệch đánh giá lại tài sản	0.0	0.0	0.0
7. Chênh lệch tỷ giá hối đoái	0.6	0.4	0.3
8. Quỹ đầu tư phát triển	2.4	2.4	2.4
9. Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp	0.0	0.0	0.0
10. Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu	0.0	0.0	0.0
11. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối	1.4	1.3	0.5
- LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối kỳ trước	0.1	0.1	0.0
- LNST chưa phân phối kỳ này	1.3	1.3	0.4
12. Nguồn vốn đầu tư XDCB	0.0	0.0	0.0
13. Lợi ích cổ đông không kiểm soát	0.0	0.0	0.0
14. Quỹ dự phòng tài chính	0.0	0.0	0.0
II. Nguồn kinh phí và quỹ khác	0.0	0.0	0.0
1. Nguồn kinh phí	0.0	0.0	0.0
2. Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ	0.0	0.0	0.0
C. LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ	0.0	0.0	0.0
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN	87.4	94.4	52.1

Item	2024	2023	2022
Lợi nhuận trước thuế	1.9	1.6	0.6
Khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư	0.2	0.2	0.2
Dự phòng (tăng)/hoàn nhập	0.0	0.0	0.0
Lãi/lỗ tỷ giá do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ (chưa thực hiện)	-0.0	-0.0	-0.0
Lãi/lỗ từ hoạt động đầu tư	-0.1	-0.3	-0.3
Chi phí lãi vay	3.0	1.1	0.8
Lãi/lỗ thanh lý TSCĐ	0.0	0.0	0.0
Thu nhập lãi và cổ tức	0.0	0.0	0.0
Phân bổ lợi thế thương mại	0.0	0.0	0.0
Các điều chỉnh khác	0.0	0.0	0.0
Lợi nhuận kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động	4.9	2.6	1.4
Tăng/(giảm) các khoản phải thu	29.6	-20.9	-3.0
Tăng/(giảm) hàng tồn kho	-16.0	-10.2	0.9
Tăng/(giảm) các khoản phải trả (không gồm lãi vay và thuế TNDN)	-28.3	44.9	-11.5
Tăng/(giảm) chi phí trả trước	0.0	-0.0	-0.0
Tăng/(giảm) chứng khoán kinh doanh	0.0	0.0	0.0
Lãi vay đã trả	-3.0	-1.1	-0.8
Thuế TNDN đã nộp	-0.4	-0.1	-0.1
Thu khác từ HĐKD	0.0	0.0	0.0
Chi khác từ HĐKD	-0.2	-0.0	-0.1
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐKD	-13.3	15.2	-13.2
Chi mua sắm và xây dựng TSCĐ và tài sản dài hạn	0.0	0.0	0.0
Thu từ thanh lý TSCĐ và tài sản dài hạn	0.0	0.2	0.0
Chi cho vay và mua công cụ nợ	-3.0	-6.0	-3.3
Thu hồi cho vay và bán công cụ nợ	3.0	8.0	8.3
Đầu tư vào đơn vị khác	0.0	0.0	-0.0
Thu hồi đầu tư	0.0	0.0	0.0
Cổ tức và lãi nhận được	0.1	0.3	0.5
Tăng/(giảm) tiền gửi có kỳ hạn	0.0	0.0	0.0
Mua lại lợi ích cổ đông không kiểm soát	0.0	0.0	0.0
Thu khác từ HĐĐT	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐĐT	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐĐT	0.1	2.5	5.5
Thu từ phát hành cổ phiếu và góp vốn	0.00	0.00	0.00
Mua lại cổ phiếu quỹ	0.00	0.00	0.00
Thu từ đi vay	94.1	52.9	41.9
Trả nợ gốc	-73.3	-56.7	-31.3
Trả nợ thuê tài chính	0.0	0.0	0.0
Cổ tức đã trả	-1.0	-0.5	-0.6
Thu khác từ HĐTC	0.0	0.0	0.0
Chi khác cho HĐTC	0.0	0.0	0.0
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐTC	19.7	-4.2	10.0
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	6.6	13.5	2.3
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ	19.7	6.0	3.2
Chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại	0.2	0.1	0.6
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ	26.4	19.7	6.0

Giải mã BCTC

Điểm nhấn trong BCTC của CTCP Xây dựng Cao su Đồng Nai (CDR) mà bạn nên biết

Tính đến 2024, CDR có lợi nhuận nhỉnh hơn cùng kỳ, nhưng mức tăng còn mỏng và chưa đi cùng cải thiện rõ ở doanh thu hay biên — lợi nhuận đang đạt đỉnh lịch sử.

Muốn biết nên hành động gì tiếp theo với đà này? Trao đổi với Ngọc Khôi

Tiếp theo: Chuỗi số liệu & so sánh ngành → Tổng quan· Bóc tách BCTC· Nhận định